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内部银行及资金管理办法 为法一.§舰范企w内枕哓金市场 页血n效豹管好、用活哓金 提i.j登金的使用效:果 强化 资金管邛机新 发桥为部银行的队能 特制定木办法= 一、 总则 内部银行虫行资金高度管大佑刊是公司资金筹措的中心是外部资金I’勺往来结箕中心 是内部存款、信贷、结算与控制中心。 二、 机构设置 三、 1 . |」广护艮什业％伫珅.隶*「?资产财.各部 是说产有务莒卜i殳的资企也理机构 山资金 管邛上俨蚣部独立核算压能在企业会汁师轲导卜彳丁使资金管珏职能 资金管理实行会计 师一支笔审批。 2、 内部银行单独设置办事机构内部银行结算中心办事机构设在公司根据公司的发展和生产 规模经营地点等情况也可设分理处。 3、 内部银行的业务管理人员暂定为 2-3人。会计员、记帐员、出纳各 1人。 三、 帐户的开立 1、 内彳戒*珈 M为苴核耸 「附E宜削立核旗以职.伯.可的叫 业务需要设置二级内行存款帐户进行核算。 2、 公司所属各单位必须在内部银行开设内行帐户进行资金结算不允许在外部银行开设外部 帐户。 3、 公司所属各单位在内部银行开户时需提交开户申请书填写预留印签卡预留印签卡不少于 二枚即开户单位的财务专用章委托法人印章或财务负责人的印章。 4、 材料物资供应公司暂保留外部银行帐户材料采购户同时必须在内部银行开设帐户办理基 层单位材料调拨的往来结算。该公司不准直接接受公司收取的运费和货款存入自己的外部帐 户如违反此规定将追究单位领导和财务负责人的责任。 5、 基层单位违反规定私自在外部银行开设帐户的一经发现撤销财务负责人主管会计的职同 时公司对单位主要负责人进行从重处罚。 6、 公司投资控股单位及联营核算单位一律在公司内部银行开设帐户除在合同中有其他约定 的。 7、 外区路桥施工项目需在外区外部银行开设帐户必须经公司资产财务部同意总会计师批准 后到内部银行备案。 四、 结算凭证 1、 内部银行支票分为转帐支票和现金支票两种由开户单位签发作为内部银行收付款项的凭 证内部银行支票只限于内部流通对外无效。 内部银行现金支票只可支取现金转帐支票不得支 取现金。 2、 交款单分为现金交款单和转帐交款单位两种。 3、 牯和域代住M划城?.亲顼过用 仅内部启「闵内部存嗽WF叶R 4、 内部往来单用于坐扣和往来清算。 五、 结算规定 1、 内部支票使用范围为公司内部核算单位及公司联营单位。对于外部结算时必须遵守中国 人民银行的有关规定。 2、 内部支票不受起点限制结算期为 5天节假日顺延不得跨年使用。 3、不吉餐发垃期、T头*票 不HiHJ!透支及［［笠不甘工 象如出现北类情;兄内部银行除拒付外并按票而河勺5%0 和不少于50元的罚款。 4、 ,再补妙部泉彳.件「「.2票他绎门卅.匪同顼甲E祁 ?银行玄票 五FHE必须姑清 否瓯不再签发外部银纤支祟 5、 15、半「现论支 票支取现金 必须有遂发人正背面背 书 并交验拇款人讪件.： 6、 旺格我汀足金M邛制度超过库莅口仝限剂也部分要及 时存入银汀不得就用现金不得.仕支现金开出的视金.支票 写明用途.如工资、差旅费,奖金、零星采购等不能以笼 统的“备用金”套取现金。 .厂刊、，.系呈取工专及.大狗.各用金时■■苦须择公司总会 计归签字 提前一天戒现金计划 内部银行予以提现 卷现款 必须由单位财务人员亲自办理。 ?、矽合为部泉■}.*耸加定 亚内部和支泉二W不淑花 的 内部很行拒收拒付 拒辎发外部很什支票， 八 厂im、,顶炽Fi—：与;「m村号为 叽方男 旬外部银行办妥手续.后到有关外部银行办町 10 .耳山部白舵立笠发A沸:k某时 以须.刁嘿弑丝伙真站 写.所需填写领各项内本收款人”与七用途”必须以供货 提 供劳务中位况供的发票中??位和供殳名称为淮填匕凡必预做到支票正嬴与存根-致C 11、 I」寸部泠白仲.?篷发阿为部女票金汕堕JJM以上必颈 经总会而签字 方可由内岂银行兑换?外滞支票 签发的支票必 须有具体的收款人、用途。 12、 加洗内卅基小电，11! n、, Fl怎，丁在发妇「： IL]卅臬小:旺 .必须严格执行领川登诚度。各内部单位在发放内部安票时 必须执行领.可签收度并做到及时清帐谁领用谨报帐匚 13、 公厂泠认公可:八邳岌取闩矿部票据必须由交回 内部银行左票据的背瓦廿盖套司压外部银行的预捌床?签 然后 存入公司内行在外部银彳丁甘帐户 票据存入二n.后方可依利资 金 不处提前使川 不得将应存入公司银行麻厂的票招言接背 书转让给外皆.因廿行所产:生恤律责任由各单位n行承担 同时也要追究当事人的经济、行政及法律责任。 六、 支票挂失 1、 厂寸 成菠时通如内衡彳]:义祟 4、支款的 内涔银彳i-^予办理拦失 否则不予办邛o开户单位 遗失外部支票时 除及时通殳I内部银行外 如在支票付款期限