企业授信客户隐性关联关系识别方法.pdfVIP

附件 1： 银行授信客户隐性关联识别方法参考 隐性关联是企业之间一种表面上不显露关联关系而实际上 隐含有投资关系或在经营决策、 资金调度或生产活动上存在控制 或影响关系的关联方式。 隐性关联风险已日益成为银行业金融机 构信贷资产安全的主要隐患之一，值得高度关注。 识别隐性关联虽然很难， 但仍有一定规律性。 现初步形成 “四 关联法 ”，即投资关联、人事关联、融资关联、交易关联，供参 考。 一、投资关联 “四厘清 ”。从资本联系入手，查询政府及有关 部门的企业信息平台， 审核企业会计科目数据和明细账， 并对相 关情况进行核对分析，摸清企业资本纽带关系。具体做到 “四厘 清 ”： 一是厘清股权结构。通过 “信用浙江 ”、 “红盾网 ”等信息平台 和工商行政管理部门查询企业注册资本、股东（出