2016年证券市场基本法律法规真题及答案.docVIP

PAGE PAGE # 2016年证券市场基本法律法规真题及答 案 证券从业栏目。我们会持续不断地更新证券资讯 以下不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是 （）。 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规 则 提高基金资产的总体收益 防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产 的安全完整 确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时 【答案】B 【解析】基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标 是：①保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规 则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念 ：②防范和 化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托 资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展 ；③确保基金、 公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 风险包括内部风险和外部风险，其中，外部风险不包括 ()。 法律法规风险 经济风险 C.社会风险 D.操作风险 【答案】D 【解析】风险有外部风险和内部风险。外部风险主要包括法律 法规、经济、社会、文化与自然等方面；内部风险主要来自决策失误、 执行不力、操作风险等。 基金管理人内部控制机制不包括()。 员工自律 各部门主管(包括监察稽核)的检查监督 行业自律 公司管理层对人员和业务的监督控制 【答案】C 【解析】基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：①员工