出口退税申报录入操作流程.pdfVIP

- . 外贸企业出口退税申报流程 发布时间： 2007-12-20 11:12:22 外贸企业主要是指处于流通环节的贸易公司，一般来说，没有属于自己的生产设备，没有明 确属于本公司的自产产品，主要依靠外购产品再对外销售，其经营方式与生产企业有很大的 差异，故其出口退税申报操作流程与生产企业相比也有较大的差异。具体来说，外贸企业的 出口退税申报操作流程如下： 一、外贸企业应在货物报关出口之日起90 日，准备以下出口退税单证，用于出口退 税申报。主要包括： 1、出口货物报关单(出口退税专用)； 2、出口商品专用发票； 3、购进货物取得的增值税专用发票(抵扣联，并应自开票之日起30 日办理认证手续) 或分批单； 4、外汇核销单(出口退税联)； 5、主管税务机关要求提供的其他资料。 二、外贸企业应在货物报关出口后，及时取得出口货物报关单，并登录电子口岸，查 询比对出口信息与纸质报关单是否一致。假设一致，应在每个工作日的上午8：00 至下午1 6：00 向国税局提交电子信息。 - . 可修编. - . 三、根据主管税务机关要求，使用指定的外贸企业出口退税申报软件录入出口退税信 息，生成出口退税申报数据，传递至软盘。 四、整理、装订出口退税报表、单证成册，在规定的申报时间办理出口退税正式申报。 假设申报数据准确、单证无误、报表一致，那么通过审核，转入审批环节；假设存在需要调 整、更正的数据或单证及报表，那么应按主管税务机关的要求进展处理。 五、对于已经审批完毕的出口货物，主管税务机关将按法定程序办理退库手续。外贸 企业应根据银行退转的出口退税退付凭证进展账务处理，至此申报完毕。 附：外贸企业出口退税申报录入的操作流程 外贸企业出口退税申报录入的操作流程 根本要求： 1、申报软件：外贸企业出口退税申报系统8.0版〔该软件从本下载、安装，并进展系统维 护，之前方可操作使用〕 2、申报系统安装路径：c:/出口退税/出口退税申报系统8.0版 3、拷取或下载认证发票信息的保存路径：A:/出口退税/认证发票信息 4、网上下载预审反应信息的保存路径：c:/出口退税/审核反应信息 (注：以上容可以根据个人习惯自行设置，出口退税税种仅指增值税,以下仅指出口退税申报 而不包括单证申报,由于出口退税远程申报系统和出口退税申报软件的不断更新，以下容可 能会存在变动的地方，请注意查询最新通知。) 第一步：拷取或下载增值税专用发票认证信息并读入申报系统 - . 可修编. - . 进入出口退税申报系统7.1版，所属期为200601，选择“根底数据采集/外部数据采集/认证 发票信息读入〞，在弹出的“认证发票信息读入〞窗口，选择目标文件为，点击“确定〞，系 统弹出提示“一共(多少)条数据，确定读入吗?(Y/N)〞〔这里的数据数量与企业当月认证的进 项发票数量一致〕，选择“是〞，系统提示“认证发票信息读入完毕〞，点击“确定〞。 第二步：录入出口退税购进明细数据 选择“根底数据采集/进货明细申报数据录入〞，点击“增加〞 关联号：2006010001 〔10位〕 税种：V(此处仅指增值税) 部门代码、部门名称：企业没有分部核算，那么此为空 申报年月：系统根据所属期自动填，如2006 年1 月，那么填200601 〔6 位〕 申报批次：当月申报的批次数。第1 次申报为01 〔2 位〕，第2 次申报为02，依次类推 序号：同一关联号下多项进货的顺序号，0001 〔4 位〕，依次类推 发票：购进货物的增值税专用发票右上角的数字〔8 位〕，回车后自动生成以下工程 发票代码：系统根据读入的认证发票信息自动生成 进货凭证号：同上 分批批次：同上 供货方纳税号：同上. 发票开票日期：同上 - . 可修编. -