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PAGE 1 成本管理体系预防措施把握工作程序 　　成本管理体系预防措施把握程序　　1、目的　　为了消退潜在成本大事和不符合的缘由，实行有效的预防措施，防止成本大事和不符合的发生，促进成本管理体系的持续改进和不断完善。　　2、范围　　本程序适用于本公司对潜在的成本大事、成本水平和成本管理体系不符合所实行的预防措施。　　3、职责　　3.1体系负责人负责领导本公司预防措施工作，并对全公司预防措施的实施效果负责。　　3.2成本部是预防措施把握的归口管理部门，负责对预防措施的实施和效果进行跟踪和验证。　　3.3各部门和单位具体负责识别潜在的成本大事和不符合，分析缘由，实行相应的预防措施并实施。　　4、工作程序　　4.1预防措施的把握原则　　4.1.1对潜在的成本大事和不符合，成本部应组织有关部门和单位必需制定预防措施，防止成本大事和不符合的发生。　　4.1.2预防措施把握的关键是树立以预防为主的思想，提高预防的意识和力量，并形成全员参与的氛围。　　4.1.3预防措施把握的重点是分析潜在成本大事和不符合的缘由，制定消退这些缘由所需的预防措施。　　4.1.4所制定的预防措施必需与潜在问题的影响程度相适应，必需权衡风险，利益和成本，确保预防措施是适宜的。　　4.2确定潜在成本大事和不符合及其缘由　　4.2.1潜在不符合包括成本水平不符合和成本管理体系不符合两个方面；潜在的成本大事见《大事和不符合把握程序》。　　4.2.2对潜在的成本大事和不符合，成本部和各有关部门及单位必需加以识别，及早把握。　　4.2.3潜在成本大事和不符合的信息　　a）社会经济状况及行业经济状况的分析；　　b）媒体对自然灾难和疫情的预报；　　c）生产现场危急源辩识；　　d）对顾客和供方状况的分析；　　e）市场分析报告；　　f）成本发生过程的记录；　　g）内部审核结果的输出；　　h）管理评审的输出；　　i）数据分析的输出；　　j）成本发生过程的监视和测量的结果；　　（不限于此）　　4.2.4各有关部门和单位可利用上述信息来识别、发觉、确定和分析并消退潜在成本大事和不符合的缘由。　　4.2.5对重大的潜在成本大事和不符合，应由体系负责人或总经理亲自主持分析缘由，并做出改善资源条件、转变过程和方法.、配置把握手段等成本管理体系的重大决策。　　4.2.6分析潜在成本大事和不符合的方法可以是:　　a）散发调查表或问卷调查；　　b）召开专题或专业分析会、研讨会；　　c）课题争辩；　　d）头脑风暴法；　　e）风险分析；　　f）专业机构的争辩；　　g）因果图；　　h）风险分析。　　（不限于此）　　4.3评价防止成本大事和不符合发生的措施的需求　　4.4预防措施的制定　　4.4.1成本部应组织有关部门和单位在分析缘由的基础上，制定出切实可行的预防措施，报体系负责人批准后实施。　　4.4.2制定预防措施的一般要求：　　a）针对潜在成本大事和不符合的缘由来制定；　　b）制定时应依据潜在问题的影响程度优先挨次；　　c）必要时应考虑吸取有关方面的专家参与；　　d）争辩潜在成本大事和不符合的进展趋势；　　e）防止发生成本大事和不符合；　　f）确定相关责任部门和活动接口；　　g）对较长时间的预防措施应支配实施方案或时间表。　　4.5预防措施的实施　　4.5.1预防措施应由成本部组织有关部门和单位进行实施，重大问题由体系负责人进行协调，确保措施实施的有效性。　　4.5.2成本部负责对预防措施的实施状况和结果进行跟踪和验证，评价预防措施的完成状况及结果所达到预期要求的有效性，并做好相应的记录。　　4.5.3预防措施的实施完成后由成本部提出《预防措施完成状况报告》，经体系负责人批准后，报总经理，作为管理评审输入的一部分。　　4.5.4对富有成效的预防措施，可导致有关文件的永久性更改，应由文件的归口管理部门组织有关部门和单位按《文件把握程序》进行更改。对实施效果不明显的预防措施应进一步实行措施加以解决。　　4.6由预防措施所引起的任何记录，应由成本部和有关部门和单位负责保持。　　5、相关/支持性文件　　5.1《文件把握程序》　　5.2《管理评审把握程序》　　6、记录　　6.1《预防措施表》