（分析报告）重庆市长寿区朵力和恒房地产开发有限公司100%股权转让20220217_项目分析报告_塔米狗.docxVIP

重庆市长寿区朵力和恒房地产开发有限公司100%股权转让 项目分析报告 一、项目投资亮点与建议 标的企业是重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司下属一家住宅房地产项目公司，项目主要内容为朵力·池上春天（西苑）小区房屋和建筑物。 转让方现将标的企业现整体打包转让，回收现金。 二、转让标的与标的企业基本情况 （一）项目名称与交易形式； 项目名称：重庆市长寿区朵力和恒房地产开发有限公司100%股权转让 交易形式：股权转让 （二）标的企业基本信息 公司名称：重庆市长寿区朵力和恒房地产开发有限公司 注册地址：重庆市长寿区经开区钢城大道1号重钢1号门停车场旁 成立时间：2014年2月13日 法定代表人：宋明 注册资本：人民币5000万元 实缴资本：人民币5000万元 标的企业介绍：略。 （三）标的企业股权结构 序号 前十位股东名称 持股比例 1 重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 100%% （四）经营范围 房地产开发及销售（凭资质证书执业）；自有房屋出租。（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）** （五）主营业务 房地产开发、房屋出租经营等。 （六）历史沿革 略。 三、标的企业主营业务分析 （一）公司主营产品介绍 自建住宅小区销售项目 （二）公司商业模式介绍 略。 （三）公司资源禀赋及其它 略。 四、企业成长性分析 （一）财务情况 （二）创新发展与知识产权 无。 （三）信用风险 略。 （四）管理效率 略。 五、其他披露内容 1.最近一期财务报表中数据为2021年1-10月的累计金额。 2.根据《国家税务总局重庆市税务局第二稽查局税务处理决定书》显示：2021年10月11日，标的企业收到国家税务总局重庆市税务局第二稽查局税务处理决定书，要求标的企业在规定时间内补缴税金和滞纳金。具体详见处理决定书。 3.根据《重庆市长寿区人民法院民事调解书》和《和解协议》显示，标的企业应于2022年4月30日前向重庆晟城房地产顾问有限公司支付完双方共同确认的销售代理佣金146.287138万元，请投资人特别关注《重庆市长寿区人民法院民事调解书》和《和解协议》关于付款时限的安排。 4.据评估报告载： （1）纳入本次评估范围的投资性房地产办理了产权栋证，均未办理产权分证，房屋建筑面积以标的企业提供的《重庆市房产面积测算报告书》为准。 （2）标的企业2016年以“以房抵债”方式抵偿债务，在协议生效当期标的企业按照权责发生制原则对抵债房屋涉及的收入、成本确认及工程款抵减事项进行了相应的账务处理。截至2021年6月30日尚有70套抵债房需配合办理网签手续，涉及建筑面积为5070.64㎡。 （3）2021年2月2日重庆天瑞税务师事务所有限责任公司对截至2020年12月31日朵力·池上春天（西苑）项目已销售房屋及建筑物进行了土地增值税清算鉴证并出具《重庆市长寿区朵力和恒房地产开发有限公司土地增值税清算税款审核》（渝天瑞土增审字[2020]005号），报告显示朵力·池上春天（西苑）项目已交及应退土地增值税税额均为9,682,169.96元，截至期末2021年6月30日标的企业实际已预缴纳土地增值税9,711,537.53元（其中2021年1至6月预缴纳29,367.57元）。截至2021年6月30日标的企业尚未向主管税务机关申请并办理退税事宜。其他具体相关事宜，请详见资产评估报告。 5.备查资料： （1）资产评估报告； （2）2020年度审计报告； （3）专项审计报告； （4）2021年10月财务报表； （5）产权交易合同； （6）《国家税务总局重庆市税务局第二稽查局税务处理决定书》； （7）《重庆市长寿区人民法院民事调解书》； （8）《和解协议》。