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出差及费用报销的管理制度 出差及费用报销的管理制度 第一章总则 第一条为了规范公司员工出差管理工作 ,合理控制差旅费开支,强 化成本管理,特制定本制度。 第二条本《制度》适用于公司及分(子)公司所有员工。 第二章审批程序和权限 第三条员工出差,应填写《出差审批单》(见附表 1),并按以下权限 审批: (一)、公司总经理、董事会秘书、董事长助理、财务总监、副总 经理、分(子)公司总经理出差,报请董事长审批。(二)、公司总经理助 理、分(子)公司副总经理出差,报请总经理审批。 (三)、部门经理、主管、助理级、代理级出差,报请总经理或董事 长助理审批。 (四)、其他人员出差,报请董事长助理审批。 第四条员工出差时限由审批领导核定。 第五条几人一同出差的,除第三条第一款规定的公司高层管理人员 外,其他人员分别填写《出差审批单》,经领导审批后报送办公室备案, 返回后及时报到。因公务紧急 ,未能履行出差审批手续的 ,出差前可以 通讯方式请示,出差后补办手续。 第三章出差费用标准 1 / 6 出差及费用报销的管理制度 2 / 6 出差及费用报销的管理制度 3 / 6 出差及费用报销的管理制度 注:港澳台地区、国外食宿标准由董事长特别审批。 第八条随同公司高管人员出行的低级别人员,食宿随高管人员。 第九条如因工作需要超出标准,需在《出差审批单》上列明原因。 第十条出差人员乘坐飞机,由公司统一购买航空意外伤害险。 第四章出差费用报销 第十一条出差费用在以上标准范围内实报实销。 第十二条出差人凭《借款单》到财务部办理借款手续。 第十三条出差返回后,应于一周内到财务部办理报销手续。报销差 旅费用要填写《差旅费报销单》(见附表2);否则,财务部门可以不予办 理报销手续。 第十四条因陪同公司客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或 超规格乘坐交通工具,须事先征得董事长同意。 第十五条出差过程发生的业务招待费用,按照公司相关规定办理。 第五章其他事项 第十六条原则上不允许单人自驾车省外出差 ,公司司机随同;司机 驾车随同出差,食宿随出差人员;司机出差补助按照公司规定办理。 第十七条宿迁大市范围内 (含县、区),除特殊情况外,原则上不住 宿。 4 / 6 出差及费用报销的管理制度 第十八条公司员工出差要自觉遵守本制度,对故意拖欠差旅费借款, 逾期不到财务部门办理报销手续的 ,除从本人工资扣除外,取消其借支 差旅费的资格。 第十九条出差人员应节约开支、实事求是。如发现弄虚作假现象 一律按照《员工守则》有关规定予以严肃处理; 《员工守则》没有明确 规定的,处罚直接责任人100元至2000元或同时给予纪律处分。 第六章附则 第二十条本《制度》之解释、修改权属于沭阳苏北花卉股份有限 公司,并授权董事会(公司)办公室具体负责解释、修改。第二十一条本 《制度》自公布之日起试行。 沭阳苏北花卉股份有限公司 二零一一年元月一日 附表1:出差审批表 5 / 6 出差及费用报销的管理制度 6 / 6