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出纳员工作内容 篇一：出纳工作内容是什么？ 收银员的工作是什么？ 一般公司出纳的工作： 一、 处理银行存款和现金收款。2、 负责支票、汇票、发票和收据的管理。 三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。 四、 负责报销差旅费。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2.出差归来后，员工应如实填写付款凭证，在凭证背面加盖收据或发票，先交证明人签字，再交总经理签字实际报销，经会计审核后交出纳报销。 五、员工工资的发放。 现金收支 1、现金收付的，要当面点清金额并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 2.现金支付完毕后，在原始单据上加盖“现金支付章”，多付或少付由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支. 4.做好每日现金盘点工作，确保账实相符。制作现金报表以防止现金损益。下班后将现金及现金等价物归还总经理。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。 6.无论员工借多少钱，都必须经总经理签字批准，并附借条。如贷款未获批准，造成争议的，由责任人承担责任。 b银行账处理 1.登记银行日记账时，首先要区分账户，避免加冕。开放交换程序。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3.保管好各种空白支票，不要随意留下。 4、公司账务章平时由出纳保管。 C.报销审查 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。 2.附在付款凭证上的原始账单是否已被更改。如果是，询问原因或拒绝报销。 3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。 4.付款凭证中填写的项目是否超过3项。如果超过，则应重新填充。 5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。 6.报销内容是否合理。否则，将拒绝报销。有特殊原因的，应当经批准。 7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销 出纳工作内容 1.货币资金核算。日常工作内容有： （1） 处理现金收支，并提供审核和批准的证据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据审计人员审核签字的收支凭证，对资金收支进行复核和处理。重大支出项目须经会计主管、总会计师或单位领导审核签字后方可办理。收付款后，应在收付款凭证上签名并加盖“已收”和“已付”印章。 （２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限 金额和报销期限，收款人应在专用登记簿上签名并盖章。过期的空白支票应交给发行人。填写错误的支票必须加盖“无效”印章，并与存根一起保存。支票遗失时，必须立即向银行报失。不得将银行账户出租、出借给任何单位和个人结算。 （３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 （4） 手头有现金和证券。对于现金和各种证券，必须确保其安全性和完整性。库存现金不得超过银行批准的限额，超过限额的应及时存入银行。不允许用“白票”冲销现金，更不允许任意挪用现金。发现库存现金短缺或者过剩的，应当查明原因，并根据情况分别处理。不允许私自撤换。短缺的，应当承担赔偿责任。保守安全密码的秘密，保管好密钥，不得擅自转让给他人。 （５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 （6） 审核收入凭证并处理销售结算。认真审核销售业务相关凭证，及时办理销售资金结算，严格按照销售合同和银行结算制度收取销售款项。如发生销售纠纷和拒贷，应及时通知相关部门处理。 ２、往来结算。日常工作内容有： （1） 处理交易结算并建立清算系统。办理其他往来账户的结算业务。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部会计单位及员工之间的支付结算；企业和外部单位不能办理个人之间的资金转移和结算；低于结算起点