当前宏观经济形势、国有商业银行改革和企业融资实务(1).pptVIP

12.商业银行公司治理机制（1） 六是两家试点银行应按照现代金融企业人力资源管理的要求，深化劳动用工人事制度改革，建立市场化人力资源管理体制和有效的激励约束机制。 七是两家试点银行应按照现代金融企业和上市银行的标准和要求，实行审慎的会计制度和严格的信息披露制度，加强财务管理，做好信息披露工作。 八是两家试点银行应加强信息科技建设，全面提升综合管理与服务功能。 九是两家试点银行应落实金融人才战略，有针对性地加大培训力度和做好关键岗位人才引进工作，同时注重人力资源的有效使用和合理配置，发挥现有人力资源的积极性和创造性。 十是两家试点银行应发挥中介机构的专业优势，稳步推进股份制改革进程。 13.七项考核指标 试点银行总资产净回报率2005年度应达到0.6%；2007年度应达到国际良好水准； 试点银行股本净回报率2005年度应达到11%，2007年度应进一步提高到13%以上，确保注资的效果和获得良好回报； 试点银行从2005年起成本收入比应控制在35%～45%之内； 试点银行应从2004年起对非信贷类资产实行五级分类，并按五级分类口径对全部资产的质量进行考核，将不良资产比率持续控制在3%～5%； 试点银行从2004年起应严格按照《商业银行资本充足率管理办法》的有关规定进行资本管理，资本充足率应在任何时点上保持8%以上； 试点银行应采取有效措施，严格控制对同一借款人授信的集中风险，从2005年起对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%的风险指标； 试点银行2005年底不良贷款准备金覆盖率，中国银行应达到60%，建设银行应达到80%；2007年底应继续有所增长。 14.2002年世界大银行排名 2002 (2001) 银行名称 一级 资本 一级资本 充足率 资本充足率 平均资本 收益率 资产收益率 成本/收入比 不良贷款率 1（1） 花旗集团（美） 58448 5.56 10.92 38.8 2.08 64.15 2.67 2（3） 美洲银行集团（美） 41972 6.75 12.67 24.5 1.63 59.77 1.92 3（2） 瑞穗金融集团（日） 40498 3.44 10.56 -25.2 -0.97 55.57 6.46 4（4） JP摩根大通（美） 37713 5.44 11.88 6.8 0.37 80.20 2.21 5（5） 汇丰控股集团（英） 35074 5.04 12.99 23.5 1.16 56.42 3.00 6（…） 三井住友银行（日） 29952 3.56 10.45 Na -0.58 75.22 10.20 7（6） 农业信贷集团（法） 28876 5.82 11.80 8.4 0.46 61.03 4.92 8（9） 东京三菱（日） 25673 3.42 10.30 Na -0.32 95.23 4.42 9（…） 联合金融控股（日） 23815 3.86 11.04 Na -2.14 132.27 Na 10（7） 中国工商银行 23107 4.41 Na 3.2 0.14 74.66 Na 11（18） 中国银行 22085 4.46 8.30 6.7 0.32 33.77 27.51 23（21） 中国农业银行 15971 6.08 Na 0.2 0.01 Na Na 28（29） 中国建设银行 14517 4.35 6.88 4.4 0.19 62.32 19.35 15.工行、建行、中行指标对比（2003年） ? 中国工商银行 中国建设银行 中国银行 总资产（亿元人民币） 52791 35543 38422 营业利润（亿元人民币） 635.44 446.84 585.05 员工人数（万人） 38.9 27.50 18.87 增减人数（万人） ? -1.7 -0.38 所有者权益合计 1701.39 1862.80 1863.71 ? 不良贷款（亿元人民币） 7208 1935 3517 次级（亿元人民币） 734 469 631 可疑（亿元人民币） 4606 1375 1163 损失（亿元人民币） 1866 91 1723 不良贷款比率（较上年下降） 21.2 9.12 16.3 准备金（累计） 343 220 245 准备金覆盖率（%） 2.91 40.82 71.55 核消不良资产