XX公司预算编制方案.docxVIP

PAGE PAGE 5 XX公司2013年度预算草案 XX主管单位： 根据行业的要求，结合公司开展战略和年度生产经营目标，我司编制了2013年度预算方案，现就方案的具体情况说明如下： 一、预算编制的根本原那么 2013年度预算编制工作要继续围绕行业根本方针和战略任务，全面理解和准确把握“调构造、转方式、促跨越〞的“十二五〞主基调，按照产销总量控制、降低本钱费用的原那么，以年度生产经营各项方案为依据，以降低本钱水平、严格费用开支为目标，科学、合理地编制年度预算，确保产销平衡、税利稳步增长的全年工作目标顺利实现。 二、预算编制依据 预算编制的依据包括且不限于：品牌合作生产方案、各厂生产方案、原料采购方案、物资采购方案、投资工程方案、物流运输方案、出国〔境〕团组方案、工资及年金计提方案、折旧计提方案、保险缴交方案等各项经营管理方案为根底编制预算。 对于有关方案在编制预算时尚未下达的情况，各单位可暂时按上年实际作为编制依据。 三、总体情况 2013年预计销量X吨，主营业务收入XX亿元，主营业务本钱XX亿元，营业税金及附加XX亿元，期间费用XX亿元〔其中销售费用XX亿元，管理费用XX亿元，财务费用XX万元〕，利润总额XX亿元，税费〔不含企业所得税〕XX亿元〔其中增值税XX亿元，消费税XX亿元，其他各税XXX亿元〕，税利总额XX亿元，同比增长XX%。 四、业务预算情况 〔一〕研发业务预算 2013年度企业研发费用预算依据科研工程经费及其他未立项研发费用，预算总额XX万元，较上年预算XX万元，上升XX万元。具体如下表 〔二〕采购业务预算 1.原料采购预算 2013年度原料采购预算依据原料调入方案预计上浮比率编制，全年预计采购原料XX万担，采购金额XX万元。假设生产有调整，再按调整后的生产品牌作相应调整。 2.材料采购预算 2013年度主要材料采购预算依据生产方案、消耗水平并考虑库存储藏情况编制，全年预计物资采购支出XX万元，材料采购暂按公司物资部编制的采购方案执行，假设生产有调整，再按调整后的生产品牌作相应调整。 〔三〕生产业务预算 2013年度产量预算依据方案部下发的2013年度产销预安排方案XX吨编制，生产本钱依据上年水平及本钱调整因素编制，本钱总额XX万元。 1.产量预算 按生产厂分解，XX厂XX吨，XX厂CC吨。 2.生产本钱预算 2013年度本钱预算中，原料及材料本钱按2012年本钱水平编制；直接人工本钱依据2013年工资计提方案、各地社平工资和相应比例编制；辅助生产考虑产量增加及燃料动力单价上涨等因素编制、制造费用考虑新增固定资产、在建工程转固折旧增加和产量增加引起相关费用增加等因素编制。全年预算XX万元，单位本钱XX元。 〔四〕销售业务预算 1.销量预算 2013年度销量预算XX吨，其中省内XX吨；省外XX吨。自产品牌201.2万箱销售类别、牌号与生产业务预算一致，不在赘述。 2.销售收入预算 2013年度销售收入预算XX万元。 3、销售本钱预算 2013年度销售本钱XX万元，单位本钱XX元，销售本钱率26.67%。 〔五〕税费预算 2013年度税费〔不含所得税〕预算XX万元。其中增值税XX万元、消费税XX万元；营业税XX万元；城建税XX万元；教育费附加XX万元；地方教育费附加XX万元；其他各税XX万元。 〔六〕其他业务预算 2013年度其他业务收入预算XX万元，其他业务本钱XX万元。 〔七〕营业外收支预算 2013年度营业外收入预算XX万元，2013年度营业外支出预算XX万元。 〔八〕投资收益预算 2013年度投资收益预算XX万元，为多元化企业投资收益所得。 〔九〕销售费用预算 依据2013年销售目标任务，结合2012年实际费用执行情况进展测算。2013年度销售费用预算XX万元，较上年预算数XX万元，上升XX万元。 〔十〕管理费用预算 2013年度管理费用预算依据公司2013年工作目标、上年费用水平进展测算。全年预算XX万元，较上年预算数XX万元，上升XX万元。 〔十一〕财务费用预算 2013年度财务费用预算XX万元，较上年预算数XX万元，下降XX万元。根据资金使用情况，按照预计贷款规模及利率调整情况编制。 五、资本预算情况 2013年度资本性支出预算XX万元。其中工程管理类XX万元；非工程管理类XX万元。 二 文档内容总结 （1）XX公司2013年度预算草案 XX主管单位： 根据行业的要求，结合公司开展战略和年度生产经营目标，我司编制了2013年度预算方案，现就方案的具体情况说明如下： 一、预算编制的根本原那么 2013年度预算编制工作要继续围绕行业根本方针和战略任务，全面理解和准确把握“调构造、转方式、促跨越〞的“十二五〞主基调，按照产销总量控制、降低本钱费用的原那么，以年度生产经营各项方案为依