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PAGE 1 最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 PAGE 0 商业银行资本管理方法 目 录 TOC \o 13 \h \z \u 第一章 总那么 1 第二章 资本充足率计算和监管要求 2 第一节 资本充足率计算范围 2 第二节 资本充足率计算公式 4 第三节 资本充足率监管要求 5 第三章 资本定义 6 第一节 资本组成 6 第二节 资本扣除项 7 第三节 少数股东资本的处理 9 第四节 特殊规定 10 第四章 信用风险加权资产计量 11 第一节 一般规定 11 第二节 权重法 12 第三节 内部评级法 17 第五章 市场风险加权资产计量 20 第一节 一般规定 20 第二节 标准法 22 第三节 内部模型法 22 第六章 操作风险加权资产计量 23 第一节 一般规定 23 第二节 根本指标法 24 第三节 标准法 24 第四节 高级计量法 25 第七章 商业银行内部资本充足评估程序 26 第一节 一般规定 26 第二节 治理结构 27 第三节 风险评估 30 第四节 资本规划 31 第五节 监测和报告 33 第八章 监督检查 34 第一节 监督检查内容 34 第二节 监督检查程序 35 第三节 第二支柱资本要求 37 第四节 监管措施 38 第九章 信息披露 40 第十章 附那么 43  附件1 资本工具合格标准 附件2 信用风险权重法表内资产风险权重表外工程信用转换系数及合格信用风险缓释工具 附件3 信用风险内部评级法风险加权资产计量规那么 附件4 信用风险内部评级法风险暴露分类标准 附件5 信用风险内部评级体系监管要求 附件6 信用风险内部评级法风险缓释监管要求 附件7专业贷款风险加权资产计量规那么 附件8 交易对手信用风险加权资产计量规那么 附件9 资产证券化风险加权资产计量规那么 附件10 市场风险标准法计量规那么 附件11 市场风险内部模型法监管要求 附件12 操作风险资本计量监管要求 附件13商业银行风险评估标准 附件14资本计量高级方法监督检查 附件15信息披露要求 附件16资本计量高级方法验证要求 附件17外部评级使用标准 PAGE 77 PAGE 1 总那么 为加强商业银行资本监管，维护银行体系稳健运行，保护存款人利益，根据?**银行业监督管理法??**商业银行法??**外资银行管理条例?等法律法规，制定本方法。 本方法适用于在**境内设立的商业银行。 商业银行资本应抵御其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。 商业银行应当符合本方法规定的资本充足率监管要求。 本方法所称资本充足率，是指商业银行持有的符合本方法规定的资本与风险加权资产之间的比率。 一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本方法规定的一级资本与风险加权资产之间的比率。 核心一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本方法规定的核心一级资本与风险加权资产之间的比率。 商业银行应当按照本方法的规定计算并表和未并表的资本充足率。 商业银行资本充足率计算应当建立在充分计提贷款损失准备等各项减值准备的根底之上。 商业银行应当按照本方法建立全面风险管理架构和内部资本充足评估程序。 中国银行业监督管理**会〔以下简称银监会〕依照本方法对商业银行资本充足率资本管理状况进行监督检查，并采取相应的监管措施。 商业银行应当按照本方法披露资本充足率信息。 资本充足率计算和监管要求 第一节 资本充足率计算范围 商业银行未并表资本充足率的计算范围应包括商业银行境内外所有分支机构。并表资本充足率的计算范围应包括商业银行以及符合本方法规定的其直接或间接**的金融机构。商业银行及被**金融机构共同构成银行集团。 商业银行计算并表资本充足率，应当将以下境内外被**金融机构纳入并表范围： 〔一〕商业银行直接或间接拥有50%以上表决权的被**金融机构。 〔二〕商业银行拥有50%以下〔含〕表决权的被**金融机构，但与被**金融机构之间有以下情况之一的，应将其纳入并表范围： 1．通过与其它**者之间的协议，拥有该金融机构50%以上的表决权。 2．根据章程或协议，有权决定该金融机构的财务和经营政策。 3．有权任免该金融机构董事会或类似权力机构的多数成员。 4．在被**金融机构董事会或类似权力机构占多数表决权。 确定对被**金融机构表决权时，应考虑直接和间接拥有的被**金融机构的当期可转换债券当期可执行的认股权证等潜在表决权因素，对于当