报废处理程序.xlsVIP

Sheet3 Sheet2 Sheet1 报废处理程序 业务操作 操作人 内控要求 1.确认 生产车间相关人员 1.按制度所规定的标准予以确认； 2.分析原因，提出分析报告，提出整改管理措施； 3.填写报告单（不合格品单）； 4.设置备查登记簿。 车间主任 1.审核报告单； 2.对实物进行核查。 质量过程检验 1.进行质量检验； 2.出具质量检验报告。 财务部门 1.核查报告单； 2.参与实物核查。 授权审批人 审签报告单（不合格品单）。 2.处置申请 车间、仓库部门 1.优先利用为原则； 2.填写处置申请单，注明处置物的处置原因、处置物的名称、规格及型号、数量、处置方式。 仓库 1.负责呆滞产品的处置； 2.填写处置申请单（没有降价的除外），列明处置品的名称、规格及型号、数量、降价幅度等内容。 在“处置申请”中签署意见。 3.审批 审批人 1.工厂总经理； 2.确定处理期限。 4.处置 处置部门 1.未经批准不予处置； 2.按时处置；并且登记处置数量、重量等原始记录 3.处置收入必须上交财务部门； 4.处置必须办理相关手续，填写相关单据。 1.参与处置的全过程； 2.开具收据、发票等。 5.会计处理 及时正确的进行会计处理。