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业务外包内控制度 业务外包内控制度 业务外包内控制度 业务外包内控制度 编制： 审查： 同意： -1- 文件更新一览表 版本改正原由改正页码改正单号实行日期改正人同意人 -2- 1、目的 规范外发业务工序的各项操作，保证外发加工后的产品完整符合产品各项技术标准，以满足 客户需求。 2、有关文件 本制度与《外发石墨化、碳化物料作业指导书》（见本制度附件）共同规范业务外包全流程 的工作，使用人务必同时熟读附件文件中对业务外包的实行要求。 3、合用范围 合用于需进行外发加工生产的各样型号的产品，以及研发实验过程中需要外发加工生产的实 验料。 4、选择外包商 4.1.外包商的选择、外包合同的签订、外包订单的管理，与采买业务一致，详细流程拜见 《采买业务内控制度》。 4.2.批号等编码规则，拜见《外发石墨化、碳化物料作业指导书》（PB-17）中的 条款要求。 5、外包发料流程 5.1.常例产品由生产部门通知委外加工需求。新研发产品由研发总监通知委外加工需求， 同时将由研发总监署名确认的《石墨化工艺通知单》给到采买部经理。 5.2.采买部依据收到运营总监或研发总监通知的委外加工需求，与委外加工方确认委外订 单。假如是新产品外发，采买部同时向研发总监获得《石墨化工艺通知单》发给委外 加工方。 5.3.订单确立后，采买员将发货日期通知客户部负责人和库房部负责人。客户部负责人根 据采买部确立的委外订单，通知物流人员送货，而后将车辆信息告库房。 5.4.库房负责人依据确立的采买订单制作《送货单》，并将待发石墨化资料整理在指定发货地区；物流人员收货时，在《送货单》上署名并注明车牌号和收货人电话。 6、外包生产过程管理 6.1.1.外发加工石墨化由采买部负责追踪加工进度，由加工商收货后，加工商应成立装炉图与台账，分别于加工商收料、投产、产出、回料进度更新后，将装炉图与台账发给采买部。 6.1.2.采买部应成立《委外加工日报表》，对各加工商的生料库存、发料数目、投产数目、产出数目、消耗数目进行每天追踪。 -3- 7、外包花费对账及结算 7.1.1. 每个月5号前，委外加工委外加工方将上月委外加工的对账单发给财务部成本会计， 成 本会计核对无误后见告采买部。 7.1.2. 委外加工方打印纸质对账单并加盖委外加工方公章，并发送至采买部采买专员和财 务部成本会计。委外加工方对账单内容包含：送料明细、装炉出炉明细、成品率、 生料结余、熟料结余、结算总金额等。 7.1.3. 财务部成本会计依据核对无误的委外加工方对账单， 借记：拜托加工物质（加工费）， 贷记：对付账款。同时，借记：原资料，贷记：拜托加工物质（加工费 +发出的原材 料）。 7.1.4. 采买部负责人依据委外加工合同商定的货款结算期，对结算期到期的委外加工方填 写《付款申请单》并附上由委外加工方签收的《送货单》 、《对账单》、由凯金企业签 收的《送货单》、《入库单》等附件，经采买部负责人、财务总监、董事长审批，出 纳付款。 8、外包商的按期评估 8.1.1.每年对委外加工方进行按期议论，由采买员填写《委外加工方年度业绩议论表》，经 采买部负责人、质量总监、董事长审批。 9、附录 附件一：《外发石墨化、碳化物料作业指导书》 -4-