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风险管理和内部控制制度 第一章 总则 第一条 为保障公司私募基金业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管 理，规范投资行为、提高风险防范能力，保障投资者公司及公司股东的合法权 益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办 法》等法律法规及相关自律规则，结合公司情况，制定本制度。 第二条 公司私募基金运营风险控制制度的总体目标： 1、保证公司私募基金运营管理活动的合法合规性； 2、保证投资者的合法权益不受侵犯； 3、实现公司稳健、持续发展，维护股东权益； 4、促进公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责。 第三条 公司内部控制遵循的原则： 1、全面性原则：内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程 和业务环节，并普遍适用于公司每一位职员； 2、审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、 内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点； 3、相互制约原则：公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 4、独立性原则：公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位；公司 内部部门和岗位的设置必须权责分明； 5、适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等 相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 1 6、成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效 益，力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 第二章 风险管理模式 第四条 实行“事前、事中、事后”的全面风险管理模式，以风险防控为导向的风 险应对制度。 第五条 事前风险管理： 通过投资领域、投资期限、投资阶段和投资额度的限定，提前限定了公司投资 交易决策的范围，公司决策部门可在限定范围内自由决策，做到事前行为可预 判。 第六条 事中风险管理： 实行投资决策报告制度；提高管理透明度，及时反馈信息给相关监管部门及负 责人。 第七条 事后风险管理： 加强已投项目的投后管理，了解已投项目的运营情况，出现异常经营情况及时 报告投资决策委员会和董事会，以及时采取应对措施；通过事后风险管理，将 投资风险控制在可承受范围内。 第三章 风险控制组织体系 第八条 公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司 的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为三个层次：董事会、风控 部、投资决策委员会。 第九条 各层级的风险控制职责： 2 1、董事会职责包括： （1）审议批准风控部的基本制度，决定风控部的人员组成，听取风控部的报 告； （2）审议单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资 公司总股本40% 的股权投资项目； （3）决定公司内部风险管理机构的设置； （4）法律法规或公司章程规定的其他职权。 2、风控部是公司内专职的风控部门，其职责包括： （1）组织拟订公司的风险管理基本制度； （2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公 司总股本40%的，应当提交董事会对股权投资事项进行合规性审核； （3）监督和评估风险管理制度执行情况等。风控部对董事会负责，向董事会报 告； （4）独立于业务部开展风险控制、合规检查、监督评价等工作； （5）在项目决策过程中出具合规意见； （6）对投资协议进行审核； （7）在出现重大问题时及时向风险控制委员会报送相关专项报告。 3、投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30%，或者单 一投资股权不超过被投资公司总股本的40%的股权投资项目的投资和退出作出 决策。 第四章 风险控制流程 3 第十条 风险管理的业务流程由风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和 风险报告5个步骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。 1、风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。 2、风险评估是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化。 3、风险分析主要对风险的驱动因素进行归因分析，并评估其影响，提出避险建 议和措施。 4、风险控制