理财规划师案例.docxVIP

杨先生 45 岁，律师，每月税前收入 8500， 孙女士 45，高级教师，每月税前收入 4500， 儿子 17 高中， 杨先生贷款 10 万年买了价值 16 万的车，尚有 2 年 6 万未付，每月供 2800 元，。 家庭资产各类存款 10 万，包含去年全年利息收入 1800-税后，总价 15 万元的国债，去年利息 5500，总价 12 万元的债券基金和信托产品，其中包含全年的 6000 税后收益，杨先生住房市场价值 75 万元， 杨先生一家每月的生活开支保持在 3500 左右，每月赡养父母 600 元， 家庭保险每年支出 13000 元，保险单现金价值 10 万元，去年旅游花掉 5000 元，家庭备有现金 1500。财务信息截至 05-12-31。 请编制两表。分析杨先生家庭资产配置状况。 客户资产负债表 日期： 2005.12.31 资产现金 银行存款 现金与现金等价物小计其他金融资产 个人实物资产资产总计 客户现金流量表  金额 2,500 200,000 202,500 450,000 1,300,000 1,952,500  姓名：朱先生负债： 住房贷款其他负债负债总计 净资产 负债与净资产  金额 0 0 0 1,952,500 1,952,500 日期： 日期： 收入 工资薪金投资收入 2005.1.1-2005.12.31 金额 162,000 14,400+10,000=24,400 姓名：朱先生 收入总计+ 支出总计- 结余 186,400 99,600 86,800 负债： 按揭还贷日常支出其他支出支出总计 金额 0 45,600 21000+10000+12000+11000=54,000 99,600 客户财务状况比率分析 ----财务比率表 节余比例 投资与净资产比率清偿比率 负债比率 负债收入比率 53.58% 1,952,500-2,500-700,000=/1952500=64.02% ∞ 0 0 投资收益率：24400/1250000=1.952% 客户财务状况比率分析 1、 结余比率 结余比率=节余/税后收入 月结余比率=（月收入-月支出）/月收入≥10% 2、 投资与净资产比率 3、 清偿比率 投资与净资产比率=投资资产/净资产 0.2 0.5 投资收益率=投资收入/投资资产 清偿比率=净资产/总资产 0.6 0.7 4、 负债收入比率 负债收入比率=负债/税后收入 0.4 5、 流动性比率 流动性比率=流动性资产/每月支出 3 倍左右 三、赵先生，38岁。某风险投资机构合伙人，赵太太，38岁，某名牌大学的副教授，两人有 一个6岁的儿子浩浩。赵先生的年税后收入60万元左右，赵太太年税后收入5万元左右，另有 出席一些讲座、论坛的税后收入8万元左右。一家三口现在住在价款120万元的新房里．新房 于2005年6月购买，首付5成，其余5成通过银行进行10年期住房抵押贷款，采用等额本息的 还款方式还款，购买同月开始还款。赵太太在学校购买的有产权的福利房现在市场价格为55 万，目前用于出租，每月租金2500元。拥有市值21万元的小轿车一辆。现有三年期定期存款 30万元人民币，2006年9月到期。活期存款15万元，股票账面价值现为40万元，在过去的一 年间收益为6000元。儿子浩浩一年的学费开支在1万元左右，车辆的使用费每年需要3万元， 一家人平均每月的日常生活开支为1．5万元，赵太太年消费健身卡8 000元，平时家庭应酬每月支出1 500元。一家人过着较为宽裕的生活，享受着单位的福利，没有投任何商业保险。目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题： 1、面对现在很多企业一夜之间破产，赵先生考虑到自己所从事的职业风险较大，担心所在机构万一破产，会影响家人的正常生活。 2、赵先生看周围的人都在投保商业保险，自己也有些动心，但面对众多保险产品觉得无从下手。 3、赵先生希望儿子浩浩能茁壮成长，享受最好的教育。在夫妻退休之前儿子的教育费用是 不成问题的，赵先生考虑的是在退休后儿子刚好读大学．则大学教育费用需要提前准备好。综合考虑大学本科和出国读硕士的计划，这笔教育费用目标额度为80万元。 4、赵先生夫妇希望十二年后双双提前退休，并希望届时可以存有200万元作为退休养老金。赵先生希望能以定期定额投资的方式准备退休金。假定投资收益率为3.5％。 5、赵先生是超级车迷，希望能够在近几年内购置一辆价格120万左右的跑车。 6、能够对现金等流动资产进行有效管理。提示：信息收集时间为2006年7月31日。 不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一贷款利率为5.508％ 1、 客户财务状况分析：（20分） 编制客户资产负债表（计5分，住房贷款项目：2分） 表1：家庭资产负债表 客户： 日期