第四章日常业务处理与期末处理.ppt

张前：会计电算化 第三十一页，共五十页。 期间损益结转设置 1.在系统主界面，单击【期末】菜单下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【期间损益】，打开“期间损益结转设置”窗口。 2.在窗口上方本年利润科目文本框中输入“本年利润”科目的编码，并单击 〖确定〗按钮。 张前：会计电算化 第三十二页，共五十页。 张前：会计电算化 第三十三页，共五十页。 转 账 生 成 1.在系统主界面，单击【期末】菜单，选择【转账生成】，打开“转账生成”窗口。 2.选择转账工作的类型（如：自定义转账、期间损益结转等）、结转月份和要结转的凭证。 3.选择完毕后，按〖确定〗按钮，系统显示将要生成的转账凭证。 4.若制单日期、附单据数和辅助项信息等与实际情况有出入时，可直接在当前凭证上进行修改。 5.当确认系统显示的凭证是希望生成的转账凭证后，单击〖保存〗按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，系统将当前凭证追加到未记账凭证中。 张前：会计电算化 第三十四页，共五十页。 张前：会计电算化 第三十五页，共五十页。 第四章日常业务处理与期末处理 张前：会计电算化 第一页，共五十页。 本章内容 第一节 日常业务处理 第二节 期末处理 张前：会计电算化 第二页，共五十页。 第一节 日常业务处理 一、填制凭证 二、审核凭证 三、记账 四、凭证的修改 五、凭证的作废和删除 六、账簿管理 张前：会计电算化 第三页，共五十页。 一、填制凭证 填制凭证是日常账务处理中最主要也是最重要的环节。账务处理所需的原始数据都是在填制凭证时输入系统中。要确保系统数据处理结果的正确无误，除了要求系统初始化的正确外，最关键的就是要确保填制的凭证正确无误。因此，应严把入口关，从强化数据输入这一源头抓起。 张前：会计电算化 第四页，共五十页。 在系统主界面单击【填制凭证】，出现记账凭证界面。 单击〖增加〗按钮，依次输入记账凭证的各项要素。 按〖增加〗按钮可继续输入下一张凭证或按〖返回〗按钮退出制单后，该凭证将自动被保存，若按〖放弃〗按钮，该凭证不被保存。 注意： 空格键与“=”键的使用。 若要修改金额方向，可在当前金额的相反方向，按空格键。 若要使当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按“=”键即可。 张前：会计电算化 第五页，共五十页。 张前：会计电算化 第六页，共五十页。 二、审核凭证 凭证输入后必须经过另一名操作员的审核签字后才能记账。任何操作员都无权审核自己录入的凭证。由于学生上机实习时是一个人完成所有操作员的工作，因此可采用重新注册的方法更换操作员。 更换操作员 在总账系统功能菜单栏中单击【文件】，选择【重新注册】，弹出“注册［总账］”对话框，在“用户名”下拉列表框中选择另一名操作员，并单击〖确认〗按钮即可。 张前：会计电算化 第七页，共五十页。 1.在系统主界面单击【审核凭证】。 2. 在“凭证审核”界面，单击〖查询〗按钮查找或用翻页按钮查找要审核的凭证。 3.审核人在确认该凭证正确后，单击〖审核〗按钮，将在审核处自动签上审核人的姓名，即该张凭证审核完毕，系统自动显示下一张待审核的凭证。也可以单击【审核】菜单下的【成批审核凭证】，系统自动对当前范围内的所有未审核凭证执行审核。 4.对已审核的凭证，可单击〖取消审核〗按钮，凭证上审核人姓名消失。（只能由审核人本人取消审核签字） 5.对审核过程中发现的错误凭证，可单击〖标错〗按钮，系统将在该凭证左上角用红字标识“有错”，以便于制单人进行修改。 张前：会计电算化 第八页，共五十页。 张前：会计电算化 第九页，共五十页。 张前：会计电算化 第十页，共五十页。 张前：会计电算化 第十一页，共五十页。 注意： 审核与制单不能是同一个操作员。 已审核的凭证，不能被修改、删除，只有先取消审核签字后才可以进行修改或删除。 取消审核签字只能由审核人本人进行。 操作员无权删除他人录入的凭证。 张前：会计电算化 第十二页，共五十页。 三、记账 1.在系统主界面单击【记账】，弹出“记账”向导对话框，按系统提供的“记账”向导进行操作。 2.向导一，选择本次记账范围。记账范围可以输入数字、“－”和“，”。如在记账范围区内输入“1—5，8，10—12”其表示的记账范围就是1至5号凭证，第8号凭证，10至12号凭证。 3.向导二，记账报告。系统对所选范围的凭证进行汇总，并显示汇总报告（科目汇总表）。 4.向导三，记账。单击对话框下方的〖记账〗按钮，系统开始记账。 张前：会计电算化 第十三页，共五十页。 张前：会计电算化 第十四页，共五十页。 张前：会计电算化 第十五页，共五十页。 张前：会计电算化 第十六页，共五十页。 注意： 在记账过程中，不得中