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小额贷款公司全部财务管理制度（样例5） 第一条 为了加强对现金、银行存款等货币资金的管理，保证***小额贷款有限公司货币资金的安全，提高其使用效率，规范货币资金收支的日常管理工作，根据国家的有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。 第二条 货币资金是公司重要的财产物资，其保管、解交、领用必须严格按国家的有关规定处理。 第二章 现金管理 第三条 公司现金由财务部门出纳负责保管。 第四条 现金的使用范围： 1、国家规定以现金支付给职工个人的工资、奖金、津贴、劳保、福利费等； 2、按规定支付给非公司员工个人的劳务报酬； 3、出差人员必须随身携带的差旅费； 4、转账结算金额起点(1000元)以下的零星支出； 5、不能办理转账的其他款项支出； 6、经批准使用现金的其他支出。 第五条 现金的支出必须履行严格的手续。职工因公需要借用现金或报销费用时，出纳人员应根据〈费用性支出管理办法〉的规定，根据经批准的“报销申请单”或“借款申请单”经收款人签字后支付现金。 第六条 出纳收取现金时，应根据〈发票管理办法〉中的有关规定，开具发票或内部收据，并及时送交经办会计进行账务处理。对属于营业收入的现金，应及时解交银行，不得以任何理由进行“坐支”。 第七条 任何人不得以“白条”抵充库存现金，不得挪用现金，不准设立账外库存现金，不得“公款私存”。 第八条 出纳人员应每日登记现金流水账。为确保公司财产安全，除