国际结算-信用证结算方式课件.pptxVIP

第四讲 出口信用保险、 信用证结算方式 (上);第一节 出口信用保险; 2.分类： 出口信用保险分为短期出口信用保险和中长期出口信用保险。 我国目前较多采用短期出口信用保险， 该保险适用于我出口商向海外进口商提供商业信用，如D/P, D/A,或O/A交易，信用期限在180天之内。 ; 3.与保理业务比较 出口信用保险与保理业务有相似之处。但是保理业务是一种公开的商业服务，以营利为经营目标，其服务对象面向全球；而出口信用保险是一种政府支???的公共服务，不以营利为目的，服务对象局限于本国出口商。;（二）出口信用保险的经营原则 出口信用保险和一般的商业保险一样，投保人必须具有合法的保险利益，并且以最大诚信原则为保险合同成立的基础。 作为一种高风险的政策性保险业务，出口信用保险有其特有的经营原则。 ;1.承保范围 （1）承保本国制造或部分本国制造的出口产品，对进口产品已办理清关手续后又再出口的也可予以承保。 (2)承保商业风险和政治风险。 短期出口信用保险承保如下商业风险： ①买方破产或无力偿还债务； ②买方拖欠货款逾期4个月以上；; ③买方拒收货物并拒付货款，但原因并非被保险人，且被保险人已经采取了措施，包括在必要时向买方起诉、迫使买方收货付款。; 短期出口信用保险承保如下政治风险： ①买方国家实行外汇管制； ②买方国家实行进口管制； ③买方所在国或任何有关的第三国发生战争、暴乱或革命。 ;保险公司的责任免除 ①能够由货物运输保险公司或其他商业保险承保的损失； ②银行或承运人擅自放单造成的损失； ③在货物出口前发生的损失； ④由于被保险人的原因引起的损失； ⑤由汇率变动引起的损失。 ;2.风险分担 一般而言，保险机构承担的政治风险损失比例为85%~95%，商业风险损失比例为70%~90%。 3.买方信用额度 这一原则和保理相似，该额度由出口信用保险机构对指定国外买家确定。 4.赔款等待期 被保险人在承保范围内发生损失后，向保险人提交了索赔申请和有关证明后，保险人可在规定的赔款等待期（4~6个月）后核赔。;（三）出口信用保险的一般做法;6.被保险人的义务 （1）被保险人必须按保险条款的规定履行应尽的义务； （2）被保险人在获悉有关商业风险和政治风险后，应于10日之内通知保险公司； （3）未经保险公司同意，被保险人不得向除开户行以外的任何人，包括买方及其代理人，泄露保险存在及其细节。;（四）出口信用保险案例; 风险发生 因市场变化，买家A 采购的货物无法正常销售，积压严重，短期流动资金趋紧，拖欠浙江土畜货款18万美元。浙江土畜于2003年8月向中国信保报损。 ;风险处理 浙江土畜为不影响其与买家关系，希望中国信保先不予介入，中国信保给予浙江土畜1个月时间自行追讨。浙江土畜自行追讨无果，于2003年9月委托中国信保追讨，并提出索赔。2003年10月，中国信保追回2万美元，同时向浙江土畜赔付14.4万美元。 ;案例2.某公司轻信外商招致损失 A公司为大型省级专业外贸公司。2002年12月，与日本买家接洽，日本买家表示大量采购的意愿，并希望A公司尽快出运。 A公司第一时间向中国出口信用保险公司(简称中国信保）申请信用额度，; 中国信保在未做资信调查的情况下，先行批复2.5万美元。 A公司提出追加信用额度，中国信保即委托日本第一帝国资信公司，对日本买家做资信调查。 ; 2003年1月，资信报告显示，买家已经严重资不抵债，中国信保即告知A公司该信息，并撤消了该公司的追加信用限额申请。A公司当即与买家联系，表示不再愿意继续交易。买家告诉A公司：为避税需要，故意把账做小，因此资信调查拿到的是不准确的数字。; A公司业务员对买家的解释表示接受，并对买家继续出货达13万美元。2003年3月，买家全额拖欠，并表示无力偿付。中国信保在保险责任范围内部分进行赔付，A公司损失11万美元。 ;第二节 信用证概述;《跟单信用证统一惯例》（UCP500）对信用证的定义： “ ‘跟单信用证’和‘备用信用证’（以下称‘信用证’），不论其如何命名或描述，意指一项约定，根据此约定，一家银行（开证行）按其客户（申请人）的要求和指示，或为其自身行事，在与信用证的条款相符的条件下，凭规定的单据： ; ⅰ.向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票； 或 ⅱ.授权另一