证券从业资格《证券发行与承销》第一次综合测试试卷（附答案及解析）.docxVIP

共42页，第1页 证券从业资格《证券发行与承销》第一次综合测试试卷（附答案及解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、副主承销商不得持有股票发行人（）%以上的股份，或成为其前5名股东之一。 A、4 B、5 C、6 D、7 【参考答案】：D 2、发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起（）内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。 A、5个工作日 B、7个工作日 C、10个工作日 D、15个工作日 【参考答案】：C 【解析】发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起10个工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。 3、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起（）个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。 A、20 B、30 共42页，第2页 C、60 D、100 【参考答案】：A 4、外商投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例（），该企业享受外商投资企业待遇。 A、高于10% B、高于20% C、高于25% D、高于30% 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉外国投资者并购境内企业规定的适用范围、并购方式、并购要求、涉及的政府职能部门及其基本制度。见教材第十一章第三节，P448。 5、上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（）个交易日公司股票交易均价。 A、10 B、20 C、30 D、15 【参考答案】：B 【解析】上市公司发行股份的价格不得低于本次发行骰份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。交易均价的计算公式为：董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价=决议公告日前20个交易日公司股票交易总额／决议公告日前20个交易日股票交易总量。 共42页，第3页 6、意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营时代的法案是（）。 A、《证券法》 B、《证券交易法》 C、《金融服务现代化法案》 D、《格拉斯·斯蒂格尔法》 【参考答案】：C 7、发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露（）。 A、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告 B、假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告 C、假设发行当年12月30日完成购买的盈利预测报告 D、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告 【参考答案】：D 【解析】掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P214。 8、股份有限公司修改公司章程，必须经出席（）的股东所持表决权的（）以上通过。 A、董事会；1/2 B、股东大会；1/2 C、董事会；2/3 D、股东大会；2/3 【参考答案】：D 共42页，第4页 9、受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的（）前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。 A、6月1日 B、6月30日 C、7月31日 D、7月1日 【参考答案】：C 10、（）是证明股份有限公司股东身份的有效法律文件。 A、公司章程 B、股东名册 C、验资证明 D、有关部门的批准文件 【参考答案】：B 11、上市公司首次公开发行股票的验收，保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的（）派出机构进行辅导验收。 A、工商部门 B、行政机构 C、中国证监会 D、中国保监会 【参考答案】：C 【解析】中国证监会《首次公开发行股票并上市管理办法》和《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的中国证监会派出机构进行辅导验收。 共42页，第5页 12、发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（）的，应披露被收购企业收购前1年利润表。 A、20%(含) B、20%(不含) C、30%(含) D、30%(不含) 【参考答案】：A 13、个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示（）。 A、本人身份证 B、书面委托书 C、持股凭证 D、本人身份证和持股凭证 【参考答案】：D 14、中国证监会于（）制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。 A、2008年3月 B、2009年3月 C、2008年9月 D、2009年1月 【参考答案】：B 15、可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次（）的