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文化传媒公司财务管理制度 一、财务制度 1、公司财务部由会计和出纳组成。公司所有职员办理财会事务，必须遵守本规定。 2、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。（实际按公司合同日） 3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 4、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证；会计、出纳记账，都必须在记账凭证上签字。 5、财务工作人员应当会同相关部门定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。 6、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，上报总经理。会计报表每月由会计编制并上报一次；会计报表须会计签名或盖章。 7、财务工作人员对本公司实行会计监督。对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 8、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。 9、财务工作人员在审核各种费用（如采购费、交通费等其它费用）时，严格按照公司相关规定执行； 10、财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。 11、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续，财务工作人员办理交接手续，由总经理监交。 12、公司财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务