EPC模式下建设单位投资控制策略.docxVIP

本文格式为Word版，下载可任意编辑 — PAGE \* Arabic 1 — EPC模式下建设单位投资控制策略 戴俊 严华东 胡荟  我国建筑业政策体系的顶层设计是以传统设计、施工分开模式为依据的，因此，EPC模式在实践中面临明显的制度依靠。同时，建筑业市场是甲方市场，建设单位（或称之为业主）具有显著的优势，形成了一些合理和不合理的行业惯例，其与总承包商之间存在自然的利益分歧，这是我国推行EPC模式的宏观环境和客观现状。  由于EPC模式的自身特点、运作规律决定了实施主体需要从单纯乙方地位的单一施工商转型为考虑整体交付的总承包商，无论是国际惯例还是各国的EPC模式合同示范文本，均明确工程建设中的风险绝大部分由总承包商承受，建设单位理论上应仅对工程交付成果和建设过程中的负外部性（如噪声、扬尘等环境问题，安全问题）进行操纵。但在实践中，我国出台的多项推出工程总承包发展的指导性文件中缺乏与EPC模式对应的操作细则和计价方式文件，而且，受文化因素、制度环境、市场地位等因素的综合影响，建设单位具有强操纵的冲动。因此，就EPC模式投资操纵而言，应采取何种操纵方式和操纵策略是目前亟待解决的现实难题。  本文以某会议中心EPC工程为例，分析该工程实施过程中投资操纵面临的难题，并基于投资操纵的原则提出相应的EPC模式投资操纵策略和建议。  某会议中心EPC工程投资操纵方式  某会议中心EPC工程规划总建筑面积约18万平方米，地下采用桩基础，展示中心采用钢筋混凝土框架结构，配套酒店采用钢筋混凝土框架—剪力墙结构，建设总工期为23个月。该工程的总承包商为设计单位和施工单位组成的联合体（施工单位是联合体牵头方）。概括而言，该工程总体上具有技术难度大、组织界面多、合同管理繁杂等特点，它的投资操纵方式如下。  采用限额设计  所谓限额设计，是指施工图预算操纵在符合建设单位要求及符合其提出的设计标准的预算范围内，具体而言，施工图预算不得超过工程设计标准预算总额及分项工程指标限额。如上报和审核后的施工图预算突破限额，总承包商则被视为违约，需要重新调整设计并重新编制施工图预算，同时建设单位收取总承包商一定比例的违约金。某会议中心EPC工程的违约金比例设定为设计费的5%。  特别计价方式  某会议中心EPC工程采取总价操纵下的据实结算方式，即在设计标准预算总额和分项工程金额范围内，据实结算。该计价方式表达在两个方面：一是以总价作为操纵整个工程支付的最高限额，以分项金额作为操纵分项工程支付的最高限额； 二是在总价和分项金额最高限额内，采用据实结算支付，即依照实际完成的工程量和价格支付。施工图预算（含工程量清单）的确切性及完整性由总承包商负责，建设单位将下浮后的施工图预算作为施工过程中造价操纵上限及结算依据使用。结算时，总承包商不得提出因工程量清单的不确切描述或漏项而调整综合单价或工程量的请求。 某会议中心EPC工程投资操纵存在的问题  投资操纵组织体系不完善  某会议中心EPC工程采用联合体承包方式，该工程的初步设计由建设单位与第三方设计院单独签订合同，而施工图设计和深化设计则由建设单位与总承包商（即设计单位和施工单位联合体）签订合同。事实上，设计单位和施工单位并没有形成一个实质性的利益共同体，在一定程度上又回归到设计、施工分开。与此同时，合同主体过多导致该工程存在投资操纵界面过多、职责不清等问题，对建设单位的组织协调、目标操纵要求较高，实践中也确实存在建设单位疏于界面管理或客观上无法有效管理现象，在此情境下，总承包商往往不会将俭约投资放在重要的位置。  限额设计的作用难以充分发挥  在某会议中心EPC工程的实际工作中，客观上存在总承包商限额设计的积极性不强、限额设计没有充分考虑价值工程两个问题。总承包商在完成施工图设计后，其关注点在于是否突破初步设计阶段确定的标准上限，在没有突破上限的状况下，设计优化动力不足。换言之，总承包商将尽其最大可能将工程预算花完。同时，限于设计单位长期以来依靠工程产值获得设计费的现状，在实际设计过程中，总承包商较少将在保持本金不变或微弱降低的状况下提高工程功能的价值工程的思想纳入设计中。  据实结算的方式不利于节省费用  工程总承包模式分为EPC模式和设计—施工（Design-Build，DB）模式两种根本形态，分别对应于固定总价和可调总价两种计價方式，其核心目的是设计一种总承包商承受风险和获得收益相对等的机制。实践中，某会议中心EPC工程结算依照“月度计量、季度支付〞的原则，采用边编制预算、边施工的方式，形成了具有一定中国特色的“总价操纵+据实结算〞计价方式，希望以此严格操纵总承包商的利润率。事实上，这种计价方式会导致总承包商的风险与收益不成比例。假如实