建设项目投资评审质量控制方案.pdfVIP

财政投资评审 质量控制 管理方案 1 第一章 说 明 第一条 为保证评审质量，根据《财政投资评审管理规 定》和《财政投资评审项目操作规程（试行）》等规定，结 合项目实际，编制本方案。 第二条 财政投资评审机构从事投资评审业务时，按照 本办法进行质量控制。 第三条 评审机构从事评审业务质量控制的内容包括 评审人员基本要求、评审准备、实施阶段控制、报告质量、 内部稽核、档案管理等。 2 第二章 评审人员的基本要求 第四条 评审人员应当遵循“科学、客观、公正”的原 则，恪守廉洁奉公、保守秘密的评审职业道德，坚持严谨、 务实、负责的工作态度。 第五条 开展评审工作时，评审人员与被评审单位有法 律法规规定回避的情形，应当回避；评审人员离开被评审单 位不满两年的，应当回避；评审机构与被评审单位存在与评 审相关的业务往来，在接受委托时，应主动回避。 第六条 评审人员应当具备的基本条件： （一）熟悉相关的法律、法规和政策，了解评审的要求 和特点； （二）具有经济学、会计学、建筑工程等与评审有关的 专业知识； （三）具备调查研究、综合分析的能力； （四）热爱评审事业、工作责任心强。 第七条 评审人员须加强业务学习,不断提高综合评审 能力。 3 第三章 评审准备阶段的控制 第八条 评审机构组织评审人员根据项目需要组成评 审小组，开展评审工作，对项目评审结论的真实性、完整性、 合规性、合法性等负责。 第九条 项目评审实施前，评审机构应编制评审方案， 报送委托单位。评审方案内容一般包括： （一）被评审单位的名称和被评审项目的基本情况； （二）评审的依据、内容等； （三）评审的工作计划和时间安排； （四）评审人员的专业要求、数量及分工； （五）其他。 第十条 项目评审前，评审机构应组织评审人员集中对 评审工作中可能出现的难点问题进行讨论，统一评审方法和 口径。 4 第四章 评审实施阶段的控制 第十一条 评审人员的组织。根据项目特点，评审机构 将评审人员分成若干专业小组，每个小组至少由两名评审人 员组成。 第十二条 评审小组负责人须全面掌握项目评审的进展 情况，负责填写评审工作日志、检查和复核各评审人员的工 作记录或底稿。 第十三条 评审人员在评审过程中须认真计算、核实有 关事项，作好相关记录，并由相关人员签名或盖章确认后作 为档案资料存档。被评审单位或有关人员对出具的评审证据 拒绝签名或盖章的，评审人员应当在评审证据或另附的材料 上注明拒绝签名或盖章的原因和日期。拒绝签名或盖章的原 因不影响事实存在的，该证据可以作为评审证据。 第十四条 评审人员在评审过程中要深入现场，掌握第 一手资料，对已由相关职能部门出具的涉及工程技术、造价 和管理方面的资料进行合理性、真实性复核，根据工作需要， 据实评审。 第十五条 评审工作记录应当做到内容完整、真实，重 点突出，条理清晰，格式规范，如实反映项目评审过程以及 评审方案编制和实施情况；评审工作记录中载明的事项、时 间、地点、当事人、数据、计量、计算方法和因果关系必须 准确无误、前后一致；相关的评审证据如有矛盾，应当予以 5 鉴别和说明。评审工作记录不得擅自删减或修改。主要内容 是： （一）被评审单位或检查项目的名称、实施时间； （二）评审方案及其调整变更情况的记录； （三）评审过程记录，包括具体的评审程序，评审人员 的计算、分析、判断、评价、结论及建议，评审人员讨论情 况等记录资料； （四）评