公司年度内部审计工作计划.pdfVIP

- - 市 集团股份 年度审计工作计划 市 集团股份 年度审计工作计划 XX 2011 XX 2011 (2011-01-19 16:21:24) (2011-01-19 16:21:24) ▼ ▼ 标签： 分类：会计之家 标签： 分类：会计之家 审计计划 审计计划 财经 财经 一、集团公司部审计工作总体思路： 一、集团公司部审计工作总体思路： 、今后 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审 、今后 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审 1 5 1 5 计转变为经济效益审计、部控制审计、经济合同审计等并重。 计转变为经济效益审计、部控制审计、经济合同审计等并重。 、 年审计工作重点是：以控制度审计为基础 以经营业绩 、 年审计工作重点是：以控制度审计为基础 以经营业绩 2 2011 , 2 2011 , 审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥部 审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥部 审计在防风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监 审计在防风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监 督同时，提高审计服务职能。 督同时，提高审计服务职能。 二、 年度集团公司部审计工作计划如下： 二、2011 年度集团公司部审计工作计划如下： 2011 、完善审计控制度 促进集团控管理健全与完善 、完善审计控制度 促进集团控管理健全与完善 1 , 1 , ⑴ 首先完善集团公司审制度，做到审计工作有据可依，根据审 ⑴ 首先完善集团公司审制度，做到审计工作有据可依，根据审 计业务类型，准备建立 《集团公司部控制制度审计办法》、《集团公 计业务类型，准备建立 《集团公司部控制制度审计办法》、《集团公 司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项审 司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项审 制度。 制度。 ⑵ 控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计 ⑵ 控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计 信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种部协调、组织、 信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种部协调、组织、 制约、检查的控制系统， 年审工作应该建立在公司部控制的基 制约、检查的控制系统，2011 年审工作应该建立在公司部控制的基 2011 总结 - - -总结. - - - .