存货月结流程.ppt

自动调整库存之尾差和分库 库 存 调 整 由于每个月加权单位成本有差异，当库存数量为0时，因而产生尾差金额，但因库存数量为0，成本也应该为0，所以必须执行此作业将尾差金额调掉。 系统月加权单位成本，是将所有仓库的库存成本均摊，同一品号各仓库的单位成本一样，故当月算出的单位成本，应乘上每个仓库的库存数量，算出各库的库存成本，必须执行此作业调整各库成本。 分库成本的调整 尾差成本的调整 第三十一页，共五十三页。 月结作业介绍—自动调整库存（分库） 品号：DCWM-02 2009-04月的交易明细 日期 进/出 仓库 数量 单价/成本 金额 04/16 进 0101仓库 100 70 7000 04/16 进 01仓库 200 80 16000 04/20 出 01仓库 100 76.666667 7666.67 2009-04月底，0101库结余数量：100，金额7000，调整金额应该为666.67 2009-04月底，01库结余数量：100，金额8333.33，调整金额应该为-666.67 第三十二页，共五十三页。 月结作业介绍—自动调整库存（分库） 第三十三页，共五十三页。 月结主要作业介绍 检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 解除冻结日期，便于审核自动调整库存生成的【录入成本开账/调整单】。 作业目的 第三十四页，共五十三页。 月结作业介绍—解除账务冻结日期 修改冻结日期在31号之前，以便审核月底的调整单。 第三十五页，共五十三页。 月结主要作业介绍 检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 在【录入成本开账/调整单】作业中，检查自动调整的金额是否正确，确认无误以后方可审核 。 作业目的 第三十六页，共五十三页。 月结作业介绍—确认调整数据 分库、尾差调整单的影响成本码一般为y，审核以后不影响当月月加权成本，但会影响下月期初值。 第三十七页，共五十三页。 月结主要作业介绍 检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 将当月结算出的月底存货成本，结转至下个月月初。 作业目的 第三十八页，共五十三页。 存货月结流程及其常见问题分析 第一页，共五十三页。 课程大纲 月结的目的 1 为什么要做存货月结 月结的流程 2 月结实际应用及流程 月结作业介绍 3 相关作业及使用时机 答疑 4 问与答 第二页，共五十三页。 课程大纲 月结的目的 1 为什么要做存货月结 月结的流程 2 月结实际应用及流程 月结作业介绍 3 相关作业及使用时机 答疑 4 问与答 第三页，共五十三页。 月结的目的 存货成本的计算是供应商在报价及接单时的重要依据，如果没有正确的成本数据，很难辨别订单是盈利还是亏损。 行业景气时，有正确的成本数据，可以挑选获利比较高的订单；行业不景气时，可以针对重点降低成本，避免亏损。 正确的存货成本，对经营管理、生产成本、应交税金、银行融资等各方面作业操作，都有实质性的帮助。 第四页，共五十三页。 课程大纲 月结的意义 1 为什么要做存货月结 月结的流程 2 月结实际应用及流程 月结作业介绍 3 相关作业及使用时机 答疑 4 问与答 第五页，共五十三页。 只可结算原材料的存货成本 月结的流程—实际应用 成 本 计 算 子 系 统 未使用 使用 结合[工单/委外子系统]使用， 可结算原材料、半成品、产成 品的存货成本 第六页，共五十三页。 只可结算原材料的存货成本 月结的流程—实际应用 成 本 计 算 子 系 统 未使用 第七页，共五十三页。 月结的流程—系统作业流程 单据完整性/异常检查 单据审核、单价、数量等检查 【单据缺号检查表】 【单据异常检测表】 重计现有库存 设定账务冻结日期 设置共用参数 确定库存数量正确性 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确定成本调整数据 月底存货结转 月底成本关帐 调整分库和尾差， 自动生成调整单 将存货成本结转至下一个月 设置共用参数 设置共用参数 检查调整单的正确性，确认以后审核 结算前的作业 结算时的作业 结算