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精品文档 风险控制制度 第一章 总那么 第一条：为了建立健全**投资管理(以下简称“公司〞)风险控制体系， 指导、标准风险控制活动，确保各项业务稳健开展、持续经营，实现 公司的经营目标和经营战略，制定本制度。 第二条：本制度依据【证券公司直接投资业务试点指引】等法规政策， 以及【**投资管理公司章程】、【**投资管理直接投资业务管理方法】 等有关规定，结合国际通行的风险控制和风险管理理念，以及公司实 际业务需要制定。 第三条：风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略，确定风险控制 制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管 理文化，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。 第四条：公司风险控制的总体目标： (一)有效防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险 损失降低到公司可以承受的范围之内，为公司持续经营提供平安保 障； (二)逐步采用科学统一的风险量化方法，建立完整的风险控制体系和 流程，实现对风险的科学管理； (三)提高公司经营效率和效果，维护公司声誉和品牌。 第五条：公司风险控制应遵循以下原那么： (一)全面性原那么：风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一， 覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反响 . 精品文档 等各个流程和环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主 体，根据部门、岗位职责的要求承当相应的风险控制责任与义务； (二)持续性原那么：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、 风险识评、风险应对和监督反响等流程组成的动态的、循环的管理过 程。 (三)独立性原那么：公司设立独立于其他职能部门的风险控制部，专 职对各种风险履行日常检查、监控、评估等风险控制工作； (四) 有效性原那么：公司风险控制应与公司经营规模、业务范围、 风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效果统一，利用最经 济的本钱实现公司风险控制总体目标； (五) 制衡性原那么：公司合理设置内部组织结构，科学规划业务流 程，实现决策部门、执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责清楚 和相互牵制。 第二章 主要风险类别及定义 第六条：根据业务特点，公司面临的主要风险有投资风险、管理风险、 市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类风险。 第七条：投资风险，是指公司实施股权投资的过程中，可能导致投资 损失或无法到达预期回报率的各种风险。该风险存在于工程筛选、尽 职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程 与环节中，具体包括目标企业风险、投资分析风险、投资决策风险、 工程管理风险、工程退出风险等。 (一)目标企业风险：指中小企业成长和开展过程中本身具有的不确定 . 精品文档 性，包括技术风险、经营风险、财务风险等。 (二)投资分析风险：指工程筛选及尽职调查过程中，由于尽职调查不 彻底、评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估工程潜在问 题的风险； (三) 投资决策风险：指工程投资决策过程中，由于决策流程不完善、 投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险； (四) 工程管理风险：指工程投资后，在组织实施及后续管理的过程 中，由于跟踪管理不善，无法及时发现工程不良迹象并进行控制的风 险； (五)工程退出风险：指由于各种原因造成的工程无法退出或者亏损退 出的风险。 第八条：管理风险，是指公司由于经营战略、治理结构、管理制度、 组织架构设置等不完善、不科学，从而给公司经营管理、业务运作带 来的风险。 第九条：市场风险，是指由于投资行业竞争加剧，或者宏观经济状况 发生变化(如利率变化、经济周期变化等)导致公司发生损失或者投资 回报率下降的风险。 第十条：政策风险，是指由于相关法律法规及监管政策发生变化，给 公司经营带来的风险。 第十一条：道德风险，是指公司员工出于自身利益，或是自律性差、 责任感不强等原因，利用信息不对称等优势，损害公司及客户利益的