U9V25组件化实施方案实例指导ZT160月结业务流程.pptVIP

在生产成本模块中查找出所对应各会计科目的期初结存成本、本期实际发生成本、本期入库成本、期末结存成本（在制成本总和），可以使用《生产成本计算表》。 在总账模块中查找出生产成本各会计科目的期初余额、本期借方发生、本期贷方发生、期末余额，可以使用《总账余额表》。 如两者不一致 a)使用总账的《来源明细表》检查总账生产成本科目是否存在其它来源的凭证，如手工维护的凭证、其它系统转入的凭证。 b)使用交易分录查询与总账科目对账。 c)使用《交易分录对账》检查交易分录与业务单据的数据是否一致。 要点说明-生产成本对账 第二十九页，共五十六页。 生产成本计算表查询条件 要点说明-生产成本对账 第三十页，共五十六页。 总账余额表查询条件 要点说明-生产成本对账 第三十一页，共五十六页。 要点说明-生产成本对账 第三十二页，共五十六页。 要点说明-制造费用对账 借方金额核对 总额：在总账余额表中查借方金额，可以通过《来源明细表》查询各来源系统汇总到总账中的借方金额 明细：在交易分录对账中查看来源为库存的借方金额+总账中的手工凭证借方+费用分摊表中的借方（部门间的分摊），可以通过成本会计模块下的《成本月结对账表》查看交易分录各业务的汇总金额 贷方金额核对 总额：科目余额表中的贷方金额合计 明细：成本系统的贷方金额+库存系统的贷方金额+总账系统中的手工凭证贷方 成本系统的贷方可以从间接费用分摊结果中查找，也可以从费用分摊表中查看。 注：（1）逆向业务（杂收退料）会在贷方 （2）部门到部门的分摊 借方金额-贷方金额=零 第三十三页，共五十六页。 要点说明-制造费用对账 第三十四页，共五十六页。 《来源明细表》查询各来源系统的汇总金额 要点说明-制造费用对账 按来源系统汇总 第三十五页，共五十六页。 间接费用分摊结果查询 要点说明-制造费用对账 第三十六页，共五十六页。 交易分录对账 要点说明-制造费用对账 第三十七页，共五十六页。 月结业务流程 要点说明 应付对账 材料采购对账 应收对账 采购暂估对账 成本、费用对账 库存存货对账 发出商品对账 第三十八页，共五十六页。 涉及的业务报表：台账(金额)、明细账(金额) 涉及的账务报表：总额余额表、总账对账表、来源明细表 1、期初核对（如果不相等则检查上期数据） 2、期末核对 《总额和余额表》的“期末余额”和《台账（金额）》报表的“结存金额”进行核对。 （如存货科目有数量核算，需进行数量核对） 3、本期发生额核对 《总额和余额表》的“借方”-“贷方”金额和《台账（金额）》报表的“收金额”-“发金额” 进行核对。 要点说明-库存存货对账 存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。总账会计科目与存货相关业务报表对账时，一般涉及到如下会计科目：如原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品。 第三十九页，共五十六页。 库存管理-《台账（金额）》 要点说明-库存存货对账 第四十页，共五十六页。 总账-《总额和余额表》 要点说明-库存存货对账 第四十一页，共五十六页。 《来源明细表》：提供按照科目查询来源明细系统、来源明细单据类型、来源单据号等功能；可以通过来源单据号联查单据。 要点说明-库存存货对账 第四十二页，共五十六页。 月结业务流程 要点说明 应付对账 材料采购对账 应收对账 采购暂估对账 成本对账 库存存货对账 发出商品对账 第四十三页，共五十六页。 对账：发出商品报表，总账余额表发出商品科目进行数据核对。 出货业务，销售与分销-《发出商品明细表》查询【结转销售成本金额】+【结转销售成本费用】对应总账-《来源明细表》的发出商品科目的贷方。 退货业务，销售与分销-《发出商品明细表》查询【结转销售成本金额】+【结转销售成本费用】对应总账-《来源明细表》的发出商品科目的借方。 涉及的业务节点： 销售：发出商品汇总表、发出商品明细表 总账：总额和余额表、来源明细表 要点说明-发出商品对账 第四十四页，共五十六页。 销售与分销-《发出商品汇总表》查询结存发出商品成本金额与总账-《总额和余额表》发出商品科目期末余额进行核对。 要点说明-发出商品对账 第四十五页，共五十六页。 要点说明-发出商品对账 第四十六页，共五十六页。 场景描述 应用模式 要点说明 系统实现 QA 月结业务流程 第四十七页，共五十六页。 系统实现-应付月结 选择会计年度及结账期间 点击结账或取消月结 月结检查无误后点击月结 月结完成 第四十八页，共五十六页。 系统实现-应收月结 选择会计年度及结账期间 点击结账或取消月结 月结检查无误后点击