财务管理筹资方式.pptVIP

第三章 筹资方式 第一页，共二十五页。 6、公布招股说明书 在获准公开发行股票之前，任何人不得以任何形式泄露招股说明书的内容。在获准公开发行股票后，发行人应当在承销期开始前2——5个工作日间公布招股说明书。招股说明书按证监会规定的格式制作，并载明下列内容： 第二页，共二十五页。 ①公司的名称、住所； ②发行人、发行人简况； ③筹资的目的； ④公司现有的股本总额，本次发行股票的种类、总额，每股面值、售价，发行前的每股净资产值和发行结束后每股净资产值，发行费和佣金； 第三页，共二十五页。 ⑤初次发行的发起人认购股本的情况、股权结构及验资证明； ⑥承销结构的名称、承销方式和承销数量； ⑦发行的时间、对象、地点及股票认购和股款交纳的方式； ⑧所筹资金的运用计划及收益，风险预测； 第四页，共二十五页。 ⑨公司近期发展规划和经注册会计师审核并出具审核意见的公司下一年度盈利预测文件； ⑩重要合同； ⑾涉及公司的重大诉讼事项； ⑿公司董事、监事名单及其简历； 第五页，共二十五页。 ⒀近三年或者成立以来的生产经营状况和有关业务发展的基本情况； ⒁经会计师事务所审计的公司近三年或者成立以来的财务报告和由两名以上注册会计师及其所在事务所签字、盖章的审计报告； ⒂前次公开发行股票所筹资金的运用情况； ⒃证监会要求所载明的其他事项。 第六页，共二十五页。 发行人