中国金融概论第三章.pptVIP

3 ．贴现、转贴现业务贴现、转贴现业务均属于票据融资业务。 ( l )贴现贴现是指商业汇票的合法持票人在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所进行的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本；对于金融机构来说，贴现是买进票据，成为票据的权利人，可持有票据到期获得票据所载金额的资金，或可提前卖出获取利差收人。 ( 2 ）转贴现转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式 1 ．业务概述支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中间业务，主要收人来源是手续费收人。传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。 在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。从信用证和托收又派生出许多带有融资功能的服务，如打包贷款、出口押汇、出口托收融资、出口票据贴现、进口押汇、提货担保等。近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。 2 ．常见的结算方式( l ）汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由出票银行签发的。商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。( 2 ）本票银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。 实践中，没有银行支票账户的客户一般采用银行本票。如携带大量现金风险很大，可以请银行开出本票，用来购买房产、汽车等；或者用来过户，将款项从一个户头转到另一个户头，而不用提取现金再存人。 ( 3 )支票支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。分为现金支票、转账支票等。 ① 现金支票支票上印有“现金”字样，用来支取现金。收款人或持票人在支票账户所在银行可以当场兑现支票，提取现金。 ② 转账支票支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金。转账是指收票银行向支票账户所在的银行要求兑付后，将款项转人收款人的账户，收款人只能在支票转入自己账户后才能使用。 背景知识：旅行支票 旅行支票是银行等机构为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。可在世界各大银行、兑换网点兑换现金；可在国际酒店、餐厅等消费场所直接付账，而无须支付任何费用；使用便捷类似于现金（有20 美元至1 000 美元或其他币种不等的面值，不同之处在于在购买旅行支票时必须进行初签，使用时再复签，两次签字进行核对以防假冒），在美国甚至可以完全等同于现金使用。若旅行支票不慎丢失或被盗，可办理挂失、理赔和紧急补偿。 ( 4 ）汇款汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。 ① 电汇电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT （环球银行间金融电讯网络）形式，指示汇人行付款给指定收款人（如图3 一6 所示）。特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。 ② 票汇票汇业务是指应汇款人的申请，由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款。 ③ 信汇信汇业务是指汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书通过邮局或快递公司传递给汇人行，授权汇人行付款给收款人。目前包括我国在内的许多国家基本不再使用信汇。 ( 5 ）信用证信用证在贸易融资贷款部分已有介绍，具体是由银行根据申请人的要求，向受益人（即收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。 主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。银行在信用证业务中能够提供的服务包括：开证行为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证承担首要的付款责任；为出口商提供打包融资服务；对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务；可以为信用证使用的各方提供相关咨询业务。 4 ）福费廷福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口