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企业现金流管理的重要性和现金流的管理对策的分析 　　【摘要】现如今，现金流管理的水平越来越高，其对于企业长期稳定的发展有着非常重要的作用，它不只能够有效的控制好企业的风险，让企业得到稳定健康的发展，还能够加深企业对自身的了解，本文以此为基础，对现阶段企业现金流管理当中所出现的问题展开细致的分析，并提出相关策略。 　　【关键词】企业现金流管理；重要性；管理对策 　　从狭义的角度来说，现金其实就是企业的库存现金从大的方面它涉及到了很多方面的现金，比如说企业在银行的存款。现金流是企业在会计过程中实施收付实现制，不仅如此，还要在有关经济活动当中出现的现金流出与流入，包括了企业的现金总量。具体来说，企业的经济活动一般涉及到了筹资、经营以及投资等活动。要想得出企业的现金净流量，就需要对流入的现金减去流出的部分。 　　一、企业现金流管理的重要性 　　（一）有效控制企业财务风险 　　企业在实际的发展中需要做出大量的决策。企业的管理人员在此之前一定要了解到企业当下是否拥有足够的现金。因此对现金流管理进行改进能够让企业的变得更加合理科学，并以此为依据制定出契合现阶段企业分配的计划，这样便能够以小规模的投入得到更为丰厚的回报，将现有的资源最大程度的利用，企业也能因此得到长久有效的发展[1]。 　　（二）有效確保企业的健康成长 　　需要让企业的资金更快的流转，这样能够让企业得到稳定良好的发展，不仅如此，若是企业临着经济危机或是融资不够通畅的问题，企业要想有效的控制风险，可以通过现金流的管理进行。这样能够保证企业得到长久有效的发展[2]。 　　（三）让企业对自身状况进行深入了解 　　对企业的盈利能力需要展开客观合理的评估，不仅如此，还要对其偿债能力展开评估，对企业的经营情况展开探析，这样可以立体化的将企业当下所面临的情况展现出来，与此同时，还能够让企业的现金价值充分的利用[3]。 　　二、当下企业现金流管理中存在的问题 　　所谓的企业现金流管理其实就是企业在实际的财务管理以及经营当中出现的流通资金数额以及方式等的整合，根据企业当下的实际状况，对其生产、运营所需要的现金数额展开分析，不仅如此，还要制定出策略，有效的征收与利用现金流量[4]。 　　（一）企业并不具备深刻的现金流财务管理意识 　　现如今，我国有不少的企业还没有认识到现金流财务管理的重大意义。有部分企业甚至觉得现金流管理对于企业自身的发展毫无意义，其只不过是简单的记账。不仅如此，也有一些企业在平时的财务管理工作当中过于重视项目所带来的利润[5]。企业对财务管理的内涵并没有深入的了解，更不用说现金流的管理。除此之外，企业的管理观念也比较落后。时代在不断的进步，也因此出现了大量先进的管理观念。不过现阶段有不少企业还采用着过去的管理观念，这对于企业的发展造成了很大阻碍。还有部分企业的管理者并没有树立长远的目光，对于当下的经济效益过于重视，这也会导致企业无法得到长久有效的发展。 　　（二）企业现金流管理信息化建设比较落后 　　随着科学技术的不断进步，大量的信息平台不断的涌现，不仅如此，这类平台对于企业的现金流管理工作有着很大的改进作用。我国有不少的企业并未明确的了解到信息平台的关键意义，这样也致使企业部门不能够展开财务信息共享[6]。企业的领导阶层对企业的财务情况不能进行全面了解，这对于企业的健康发展下来了很不利的影响。若是面临着风险，企业有可能无法及时采取针对性策略，从而遭受没必要的经济损失。 　　（三）对企业的实际生产经营以及承受能力并没有深入考虑 　　不少企业并不能确保自身的运营成本可以达到预期的成本，很容易在运行的时候碰到缺乏资金的情况，这样会导致企业的成本太高，并无法收获足够的效益。更加严重的还会出现资金链断裂的问题，企业会因此破产倒闭。出现这些问题的关键原因，便是由于企业并未结合学习状况和有关的理论，制定出科学的现金流预算方案，从而导致的资金流管理失效，对企业的科学发展无法给予指导，不能直观的将企业将会出现的风险问题展现出来，很容易让企业遭遇财务危机。 　　三、如何有效的加强我国企业现金流管理 　　（一）从战略角度实现现金流的有效管控 　　具体来说，要想加强对现金流量的管理。关键前提就是要保证企业具备足够的流动资金，这样就能够从容的应对出现的业务，不仅如此，还要让企业资金得到充分运用，不能够让它闲置下来，避免资金遭到浪费。要想有效的提升企业的资金利用率，一定要根据企业当前的真实状况对现存的现金量展开估算，如此才能够对现金持有量进行范围规定。如果现金流量马上能突破上限，可以通过这部分现金购买有价证券。如果现金流量处于控制下限，