费用报销管理规定(简单).pdfVIP

费用报销管理规定 一、目 的 为加强企业管理，规范财务管理制度，特制定本规定。 二、适用范围 适用于公司所有的费用报销流程。 三、内容 1、费用报销 （1）招待费：招待费用是指因需要发生的各种接待费用支出，包括就餐饮费用、烟酒水果 费用、景点门票费用、礼品赠送费用、娱乐消费等费用。 （2）差旅费：差旅费是指离开工作单位所在地开展与公司相关的活动所必须的费用【详细 内容见差旅费管理制度】。 （3）通迅费：通讯费是指因联系业务需要而产生的固定电话费、手机通讯费、宽带费，以 及通讯器材购置等费用。 通讯费用开支标准： 岗位级别 标准 说明 总监及以上 300元/月 凭本人实名手机号码发票限额内实报实 主管及项目管理人员 200元/月 销，超标自付，未超标不补。必须提供发 票，定额发票不报销； 通讯费可在报销期限内平衡，每月报销一 行政人员 100元/月 次； 各人员应利用好运营商的各类优惠套餐， 节省费用开支。 （4）办公费：指日常需用的文具用品、纸张、硒鼓、色带、笔记本等办公用品。 （5）市场推广服务费：市场推广服务费是指公司组织开展学术活动、产品展览、展示、举 办各类销售会议、广告宣传、产品市场调研咨询等活动发生的费用。市场推广活动可以由公 司产品部按计划自行组织，也可以委托有资质的中介机构进行；委托中介机构进行的市场推 广活动必须签订市场推广协议。 （6）其他费用：指除上述各项支出外的其他支出，如：运输、装卸、快递费、委托研发费 用、车辆相关费用、广告费、宣传费、培训费、水电费、员工薪金奖励、福利费用、劳动保 护用品、租赁费、保险费、会务费、检验费、注册费、校验费、参展费、中介机构咨询（代 理、审计）费、保安保洁费、绿化费、环保费用等其他费用。 四、职责 1、报销人员职责 （1）报销人员根据费用性质，按财务科目要求归类整理、录入相关表格内，并将原始发票、 合同等送交财务部门； （2）报销人员办理费用报销时，填写《费用报销单》，《费用报销单》需经办人签名，并写 明用途和费用隶属部门； （3）报销人员必须对发票的真实性负责。 2、管理层职责 （1）负责根据相关管理制度对管辖范围内人员各种报销费用的真实性、合理性、合规性进 行审核； （2）对本部门本系统费用总额控制在预算内进行控制。 3、财务会计、财务经理职责： （1）负责对各类单据的真实性、合法性、规范性、时限要求负责审核； （2）根据相关管理制度要求对费用报销标准进行审核； （3）对需进行入库管理的物料的入库金额与发票金额相对应进行审核； （4）对需进行入库管理的物料的价格进行审核； （5）对报销人员部门费用总额控制审核; （6）对各部门费用预算进行控制； （7）负责筹措所需资金供给。 五、费用报销流程 经办人 直属领导 财务部 总经理 财务统 六、附件 （填写费用报销单） 审核 审核 审批 一打款 附件一： 费用报销单 文件编号 付款单位： 申请日期： 费用类别： 申请人 费用部 项目 附单据： 门 发生日 摘 要 金 额 关联表单 备