物业项目预算管理与成本管控.pptx

物业预算管理与成本管控;物业项目预算管理;（二）是项目优化物业管理过程的重要手段 预算的过程是分析工作、分解工作的过程。预算就是将资源分配到管理过程的每个环节和每个细节。因此，优化预算的前提优化物业管理过程。;（三）是项目提升整体管理水平的重要手段 预算管理不仅仅是一个财务问题，更是一个管理问题。预算管理好的管理处，肯定管理水平也高。因此，提升预算管理水平肯定能促进提升管理处的整体管理水平。;二、项目的预算主体 谁花钱，谁预算。没有预算不给钱。 强调全员预算或全员参与预算。 要建立“项目经理、财务人员、工程技术人员”三位一体的预算管理小组，来领导和组织本单位预算管理工作。;三、预算管理的内容 1.预算编制 2.预算执行 3.预算控制 4.预算调整 5.预算总结 6.预算奖罚;四、预算编制的要求（支出预算） 1.全 预算编制应“横向到边，纵向到底，中间到位”。 2.细 如预算人工费，人头要细到0.几人（因为可能几个人干一项活，也可能几个人干一项活），上班时间要精细到0.几小时。 3.实 预算要做实。预算编制前要进行工作分析和工作分解。 预算就是将一年、一季、一月要干的事情以货币形式反映出来。科学预算的基础是有效的工作分析和工作分解。 ;五、预算编制的方法 1.固定预算（静态预算） （1）以过去实际支出为基础，考虑预算期内的相关因素，在过去实际支出基础上增加或减少一定百分比确定出的预算。 （2）其假设的前提是：现在的业务活动是必须的；所有的各项开支都是合理的；增加费用预算是值得的。 （3）主要特点是预算编制后，一般不作变动或更改，具有相对固定性。;2.零基预算 （1）零基预算是以零为基础的预算 （2）零基预算不受以往实际支出费用水平的限制，完全根据预算期内业务活动的需要和各项业务的轻重缓急，对各支出项目进行逐个分析和计量，从而确定费用预算。 （3）有助于物业管理企业提高收费的使用效益，从而提高物业管理企业的竞争实力。;六、间接费用的预算编制 1.办公费 主要包括管理处支付的办公用品费、电话费、邮寄费、发票工本费、网络费、摆花费等办公费用，对各项目费用管理处要进行分析对比，将费用明细到各项目、各岗位进行核算，定额包干到个人。 2.业务费 是指管理处发生的餐费等对外接待费用，不包括内部加班用餐费用，管理处可按以前年度平均指标进行核算。 ;七、标准计算内容及公式 1.人工费用的预算 （1）组织架构的确定 （2）人工费用的预算 根据确定的组织架构，遵循相关法律法规的要求以及公司《薪金福利标准》进行人工费用预算。人工费用包括：工资、奖金及双薪、工资附加费、社会保险费、补贴及过节费、其他。 （3）工资的预算 单位（元/月） 根据确定的组织架构，遵循公司《薪金福利标准》进行人工费用预算。;（4）奖金及双薪 根据确定的组织架构，按照公司《薪金福利标准》进行奖金双薪的核算、发放。 根据确定的组织架构，按照公司《薪金福利标准》进行补贴、过节费、上下班交通费用的核算。;保安人员配备应考虑的因素？ （1）有几个进出口？是进人还是进车或是人车混进？有没有智能化道闸系统？如有，进口和出口是否可以分开？有没有门禁系统？高层有没有值班室？ （2）小区保安设施的配置情况如何？ （3）小区业主的构成情况如何？ （4）车场是如何设置的？ （5）商铺是否临街？;保洁人员配置应考虑哪些因素？ （1）保洁的要求 （2）保洁的范围 （3）小区的新旧程度 （4）垃圾的清运次数 （5）小区的容积率;2.行政费用的预算 （1）低值易耗品购置费用 （2）项目办公用水电费 水费根据项目水费使用情况（含饮用水）： 使用水费金额=使用量（立方/月）*水费收费单价 饮用水金额=饮用水（桶/月）*桶饮用水单价 电费根据管理处照明、空调、办公设备配置情况： 照明电费=办公照明功率*每天实际使用时间*电费收费标准 办公电器电费负、=办公设备功率*每天实际使用时间*电费收费标准 ;（3）办公设备维护费 主要指复印机、传真机、打印机、空调等办公设备每月的保养费用。 （4）通讯费 物业管理所需的通讯费用。 包括：手机费、电话费、网络通讯费等。 （5）公干车辆费 根据物业管理服务的需要，确定每