实用内部控制采购控制——Good.pptVIP

* 3-12 采购人员培训 公司通过持续培训以确保采购人员具备并保持专业水准； 必须为每一个采购人员制定培训计划以使其掌握公司的采购准则和要求。 ? 3-13 责任及处罚 凡违反公司制定的采购政策及其他规则、规定的，必须对由此引起的损失（物品、物料、设备或合同性服务）承担个人经济责任。 三、采购政策设计 第三十一页，共六十八页。 * 4-1 采购规划控制的流程模块 4-1-1 采购规划的性质： 采购规划是一个过程，用以确认最佳采购行为和结果（物品、服务）以满足企业需求 采购规划过程需考虑： 是否采购？(Whether) 如何采购？(How) 采购什么？(What) 采购多少？(How much) 何时采购？(When) 从何采购？（Where) 四、供应商选择与管理 第三十二页，共六十八页。 * 信息输入 需求范围报告；发货能力说明 采购渠道；市场状况 假设条件 手段与技术 制造 / 采购 分析 专家判断；合同类型 结果输出 采购管理计划；工作说明 信息输入 采购管理计划 工作说明；其他计划结果 手段与技术 标准表格；专家判断 结果输出 采购文件；评估标准 更新工作说明 信息输入 采购文件 合格供应商名单 手段与技术 招标介绍会 广告 结果输出 方案 信息输入 方案 评估标准 组织的采购政策 手段与技术 合同谈判 权衡系统 甄别筛选系统；独立评估 结果输出 合同 信息输入