私募资管信息披露管理的内容与方法.pdfVIP

私募资管信息披露管理的内容与方法 一，信息披露管理内容 1，净值披露 2，季度报告 3，年度报告 4 ，临时披露 二，信息披露管理 1、信批原则 保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性，确保投资者能够按照资产管理合同约 定的时间和方式查阅或者复制所披露的信息资料。 2、设置专业部门或岗位负责 证券期货经营机构应当建立健全信息披露管理制度，设置专门部门或者专岗负责信息披露工 作，明确负责的高级管理人员，并建立复核机制，通过规范渠道向投资者披露有关信息，还 应当定期对信息披露工作的真实性、准确性、完整性、及时性等进行评估。 3、信批文件 第四十八条 资产管理计划应向投资者提供下列信息披露文件： 1）资产管理合同、投资说明书和风险揭示书； 2 ）资产管理计划净值，资产管理计划参与、退出价格； 3 ）资产管理计划定期报告，至少包括季度报告和年度报告； 4 ）重大事项的临时报告； 5 ）资产管理计划清算报告； 6 ）中国证监会规定的其他事项。 证券期货经营机构应当在每季度结束之日起二十个工作日（这个和 《运作管理办法》规定的 1 个月内披露不一致）内，编制私募资产管理业务管理季度报告，并报中国证监会相关派出 机构和基金业协会备案。证券期货经营机构、托管人应当在每年度结束之日起三个月内，分 别编制私募资产管理业务管理年度报告和托管年度报告，并报中国证监会相关派出机构和基 金业协会备案。资产管理计划成立不足三个月或者存续期间不足三个月的，证券期货经营机 构可以不编制资产管理计划当期的季度报告和年度报告。