金融风险管理金融风险的识别调整后.pptVIP

* * 利率风险：源于利率的变动不确定性，它取决于市场资金供求，又与货币政策、财政政策、通货膨胀率、经济周期、汇率水平、利润水平等有关。 汇率风险：源于汇率的变动不确定性，它是国际金融市场货币供求关系变动不确定性影响，又与国际收支水平、利率水平、物价水平、汇率制度等有关。 信用风险：大小取决于授信对象的经营管理水平、盈利能力、管理人员的道德品行。 第二十一页，共五十一页。 * * (二) 金融风险严重程度的辨识 对已经辩识出的各类金融风险的严重程度即损失的可能性大小和潜在损失大小做出进一步分析和识别。 对是否需要对各类风险采取进一步的行动、采取行动的次序和方式等做出准确判定。 第二十二页，共五十一页。 * * §3 金融风险识别的基本方法 第二十三页，共五十一页。 山东财经大学 金融风险管理 * * 一、现场调查法 二、问卷调查法 三、组织结构图示法 四、流程图法 五、专家调查法 六、情景分析法 七、故障树分析法 §3 金融风险识别的基本方法 第二十四页，共五十一页。 * * 一、现场调查法(Method of Scene Investigation) 指金融风险辨识主体对有可能存在或遭遇金融风险的各机构、部门和所有经营活动进行详尽的现场调查来识别金融风险的方法。 1. 现场调查法的内容和步骤： (1) 调查前的准备工作 确定调查目标、调查地点、调查对象； 编制现场调查表，确定调查内容，明确需重点调查的项目，防遗漏和忽视的重要项目； 据上述内容确定调查步骤和方法； 视调查内容的复杂性和时效性等情况确定调查需要花费的时间以及调查开始的时间。 第二十五页，共五十一页。 山东财经大学 金融风险管理 * * (2) 进行现场调查 调查过程中，通过座谈、访问、查阅相关文件档案、实地观察业务活动等方式完成先期编制的现场调查表所列举的项目，还需要根据现场调查中发现的新信息适时调整需要调查的项目和关注的重点，以期为尽可能成功地完成风险辨别等后续工作获得准确、全面的第一手资料和信息。 (3) 编制调查报告 根据资料和信息进行调整、研究和分析，在此基础上根据现场调查的目的撰写调查报告。调查报告主要包括三部分。 第二十六页，共五十一页。 * * 2. 现场调查法的优点： 简单、实用、经济； 通过获得第一手资料确保资料和信息的可靠性； 能加深风险管理人员与基层人员之间的相互沟 通、了解和联系； 容易发现潜在风险，有助于将风险控制在萌芽阶段。 3. 现场调查法的缺点： 需花费大量的人力和物力； 调查者较难准确把握调查的重点和难点； 没有固定的方法可寻，对调查者来说是很的挑战。 第二十七页，共五十一页。 山东财经大学 金融风险管理 * * 二、问卷调查法(Method of Questionnaire Survey) 1. 问卷调查法含义： 问卷调查法是指调查人员不进行现场调查，而是通过发放各种形式的调查表让现场人员填写来识别金融风险的方法。 核心与关键取决于：问卷调查表编制的科学、合理、有效和适用性，被调查者所具备的与问卷调查表的编制水平相适用的知识、素养、态度、责任心等。 第二十八页，共五十一页。 山东财经大学 金融风险管理 * 企业经营管理情况调查表 第二十九页，共五十一页。 山东财经大学 金融风险管理 * * 2. 问卷调查法的优点：节省人力、物力和时间，有助于降低风险管理成本，而且同样可获得大量信息。 问卷调查法的缺点： 要求调查表的制定者具有很强的认识、发现风险的能 力，能把握调查重点； 问卷调查表所存在的微小漏洞都可能导致调查资料和信息的不可靠性； 结果的真实性还受被调查者的知识、素养、态度、责 任心等方面影响。 第三十页，共五十一页。 * * 三、组织结构图示法（Organization Diagramming Method） 1.组织结构图示法的含义 组织结构图示法是用图形来描绘经济主体的组织结构，并据此辨识金融风险的方法。 组织结构图是用文本框和连接线来表示一个组织内部各个部门之间的权责关系。 组织结构图的诞生被认为是西方工业社会从自然的人治向企业化管理转变的一个重要标志。经此转变，组织能力逐渐成为企业生存竞争的先决条件。 2.常见的组织结构形式 包括：直线制、职能制、直线职能制、事业部制、矩阵制等 第三十一页，共五十一页。 直线制结构特点：管理权力高度集中，各级主管对所辖属的一切问题负责。决策迅速，指挥灵活；要求最高主管通晓多种专业知识。适用于规模较小、任务单一、人员较少的组织。 第三十二页，共五十一页。 职能制结构特点：在组织中设置若干职能专门化的机构，这些职能机构