关联报表怎么填？最全填写示范来啦!.docx

精选公文范文 精选公文范文 PAGE 2 精选公文范文 PAGE 2 关联报表怎么填？ 最全填写示范来啦！ 各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢 关联报表怎么填？最全填写示范来啦！ 一、《中华人民共和国企业年度关联 业务往来报告表》主要包含哪些填报内 容？有什么样的推荐填报顺序？ 答：《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》包括22 张附表，大致分为三大部分：基础信息部分、关联交易数据部分、国别报告部分。 序号 报表编号 1 基础信息部分 G000000、G100000、G101000 2 关联交易数据部分 G102000 、G103000 、G104000 、G105000 G106000 、G107000 、G108000 、G109000、 G110000 、 G111000 、 G112000 、G113010、 G113020 3 国别报告部分 G114010 、 G114011 、 G114020 、G114021、 G114030、G114031 温馨提示：申报企业必填的只有 G000000《报告企业信息表》、G100000 《中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表》、G101000《关联关系表》这 3 张表格，其他的表格由纳税人根据自身的业务情况选择填报； G112000《境外关联方信息表》在实际填报中可能需要根据企业关联方数量填报 N 张表。 今年的企业所得税汇算清缴申报表 为 2017 版，但关联申报表的版本仍为 2016 版，请您在申报时予以注意。 二、关联申报表的 22 张表格应该如何填写？ 答：《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》的具体填写方式可以参考国家税务总局公告 2016 年第 42 号 附件中的填报说明。填报说明对 2016 版关联申报表各张表格中的有关项目和表内表间关系均作了解释说明，供您在申报时参考。《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》和填报说明的获取方式详见文末。 同时，为了让您对关联申报表的填报方式有更直观的了解，我们也为您准备了以下填写示例，方便您的填报。 《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》封面 企业年度关联业务往来报告表填报 表单 本表列示报告表全部表单名称及编 号。企业应根据自身涉税业务，选择“填报”或“不填报”。选择“填报”的，需要完成相应表单的填报；选择 “不填报”的， 精选公文范文 本表适用于本报告年度所属期间内精选公文范文 PAGE 4 本表适用于本报告年度所属期间内 精选公文范文 PAGE 4 可以不填报相应表单。选择 “不填报”的表单，可以不上报税务机关。 G000000 报告企业信息表 企业在填报报告表前，首先填报报告企业信息表，为后续报告提供指引。报告企业信息表主要包括表头、基本信息、企业内部组织部门信息、企业高级管理人员信息、企业主要股东信息情况等部分。 G100000 中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表 本表为企业年度关联业务往来报告表主表，企业应当根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，以及适用会计准则或会计制度的规定，填报企业年度关联业务往来等有关项目。 G101000 关联关系表 本表填报本报告年度所属期间内与企业发生关联交易的关联方基本信息。 G102000 有形资产所有权交易表 发生关联有形资产所有权交易的企业填报。 G103000 无形资产所有权交易表本表适用于本报告年度所属期间内 发生关联无形资产所有权交易的企业填报。 G104000 有形资产使用权交易表本表适用于本报告年度所属期间内 发生关联有形资产使用权交易的企业填报。 G105000 无形资产使用权交易表本表适用于本报告年度所属期间内 发生关联无形资产使用权交易的企业填报。 G106000 金融资产交易表 本表适用于本报告年度所属期间内发生关联金融资产交易的企业填报。 G107000 融通资金表 本表适用于本报告年度所属期间内发生关联融通资金的企业填报。 G108000 关联劳务表 精选公文范文 精选公文范文 PAGE 6 精选公文范文 PAGE 6 发生关联劳务交易的企业填报。 G109000 权益性投资表 本表适用于企业填报本报告年度所属期间内获得或者存续的权益性投资情况。 G110000 成本分摊协议表 本表适用于本报告年度所属期间内已签订或者正在执行成本分摊协议的企业填报。 G111000 对外支付款项情况表 本表适用于本报告年度所属期间内向境外机构或者个人支付各类款项的企业填报。 G112000 境外关联方信息表 本表应当填报在表 G102000 、表G103000、表 G104000、表 G105000、表 G106000、表 G108000 中填写的境外关联