某公司计量器具的管理流程概论.pptVIP

财务管理--流程3:预算内资金审批流程说明 流程类别 行政管理类流程 流程名称 预算内资金审批流程 流程编号 版本号 管理部门 财务部 流程编制者 生效日期 修改版本 适用范围 本流程适用于公司各部门计划内资金使用的审批工作 控制目的 本流程旨在统一进行资金调度同时严格控制企业经营成本 主要步骤 工作内容 责任单位 责任岗位 1 各部门填写用款申请单 各用款部门 部门负责人 2 审核签字 各用款部门 部门分管领导 3.1 财务部根据公司年度预算进行复核 财务部 部门负责人 3.2 对于通复核超过预算的事项,返回重新修改或进入预算外资金审批流程. 各用款部门 部门负责人 4 根据财务部复核意见，签署意见 分管财务副总 5 根据主管领导的审核意见,总经理签署审批意见. 总经理 6 根据用款紧要程度以及公司财务实际编排付款计划 财务部 部门负责人 第三十页，共四十六页。 财务管理--流程4:预算外资金审批流程 各用款部门 分管领导 财务部 注： 1、预算外物资设备单价金额在3万元以下、总金额在5万元以下；其他预算外资金在1万元以下；经由申请部门分管领导审核，财务部及分管财务副总审核，总经理审批后实施； 2、预算外物资设备单价单价金额在3万元以上、总金额在5万元以上10万元以下；其他预算外资金在1万元到5万元；经由申请部门分管领导负责召集可行性论证，财务部及分管财务副总审核，经理办公会审议