XXXX年加油卡的培训-加油卡业务管理课件(加油站版)v10.ppt

XXXX年加油卡的培训-加油卡业务管理课件(加油站版)v10 * CONTENTS PAGE 目录页1加油卡业务的风险加油卡管理及自查常见错误及处理23目录 * TRANSITION PAGE 过渡页法律风险税务风险第一章 加油卡业务的风险资金风险 第一章 加油卡业务的风险加油卡业务存在的风险客户投诉的法律风险；内部员工由于不懂法或钻现有系统、管理上的漏洞进行违法行为。虚开、错开增值税发票、普通发票。油机脱机交易；未到帐（收款）先充值；未及时解缴款项。法律风险税务风险资金风险 第一章 加油卡业务的风险风险案例共享案例一案例分析：1、检查方法：比对充值卡预存单明细与储值明细票证兑换的时间存在差异，可开具普通发票的充值明细与发票明细的时间存在差异；2、如涉及增值税，一种是将增值税现金客户作票证充值，会导致该客户消费后可开具的增票少于实际应开金额；或者是将增值税票证客户作现金充值，则该客户消费后可开具的增票大于实际应开金额。 9月，某分公司三季度考核，检查出某加油站某一天开具的充值普通发票明细与充值明细不一致。经核查比对发现，有部分应开票充值记录未开票，有部分发票开票时间范围内无对应的充值记录。 后查明情况，由于新员工对充值卡充值的业务掌握不熟练，将多笔票证兑换做成了现金收取，发现后未相应做纠正，而是“聪明”地将后来的现金充值客户做成票证兑换。 第一章 加油卡业务的风险风险案例共享案例二案例分析：1、检查方法：抽取用户卡的加油记录查看相应的监控；2、特别关注在经常在本站消费电子消费券的加油卡；3、在员工举报下，查出油站套取自助电子消费券的情况，套现金券等同于套现。 9月，某分公司三季度考核，在查看客户卡加油的监控时，看到某员工从自己口袋中拿出用户卡给客户加油，并收取客户现金。 后查明情况，为员工为了提高持卡比率将现金客户使用用户卡加油，并在自助油机上套取电子消费券。 * TRANSITION PAGE 过渡页加油卡业务加油站其他业务第二章 加油卡管理及自查 第二章 加油卡管理及自查自查规范 以省公司下发的2015年版《加油卡规范化管理考评细则》里独立营业厅、站级发卡、充值点及加油站的条款为基础，详细讲解加油站站长如何对站内的加油卡业务进行审核、监督、自我检查。 第二章 加油卡管理及自查站级发卡点基本业务密码相关业务充值业务坏卡业务小额现金退款个人客户发卡及发副卡不记名升级限制信息修改有效期延长加油卡解灰充值卡发售 第二章 加油卡管理及自查独立营业厅其他基本业务07查询业务05清户业务06清单拉具08其他业务04主卡信息修改01单位客户开户及发副卡02挂失业务03增票客户开票 第二章 加油卡管理及自查业务管理序号条款内容表单装订不齐全，分值0分。17未按规定分类装订凭证，分值1分。18业务操作与要求不符等其它不规范情况，分值5分。 12第二章 加油卡管理及自查日结管理充值卡充值日报表各类POS日结报表现金支票、汇票等资金加油卡发卡充值点业务日报表充值卡发售日报表预收款日报表资金交接表 13第二章 加油卡管理及自查日结管理序号条款内容3业务日报表中所反映的失效卡、坏卡数量和实际回收的卡片不一致（有合理差异说明除外），分值2分。4IC卡预收款日（月）报表、业务日（月）报表、充值卡发售/充值日报表、网银日结报表、卡片月盘点表、坏卡上缴明细表等未按要求由不相容岗位签字，分值0.5分。加油卡发卡充值点预收款日报表、加油卡发卡充值点业务日报表、充值卡发售、充值日报表、网银日结报表、卡片日库存台帐要求有制表人和复核人签字资金交接表、坏卡上缴表要求有上交人和接收人签字卡片月盘点表要求有盘点人、监盘人和复核人签字 第二章 加油卡管理及自查资金管理未到帐的支票显示是等待到账,一旦到帐后系统即可自动充值，加油卡未充值成功的记录，可由主管权限作废。点击“充值查询”按钮，可查询网点充值明细和操作员充值明细。 第三章 加油卡管理及自查普通发票的核对普票加油卡客户除票证兑换之外的充值额充值卡发售额（充值卡发售日报表）网银充值ERP开票额（ERP中查看）当日普通发票报表总额石化IC卡充值款石化充值卡充值款石化IC卡充值款(网) 16第二章 加油卡管理及自查开票管理序号条款内容4个人用户卡变更开票单位名称，未维护或未留存本次办理开票业务客户的有效身份证件，分值2分。ERP中进行发票抬头维护每个个人客户可维护5个不同的单位抬头每次新维护抬头需要经办人身份证主管权限可在erp中对错误的抬头进行删除操作 * TRANSITION PAGE 过渡页加油站篇发现一条分数全扣蓝色为修改部分绿色为系统后台导出部分 第二章 加油卡管理及自查卡片管理序号条款内容1每月未按要求在ERP中进行卡片盘点，分值