光华科技：向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告.docxVIP

证券简称：光华科技 证券代码：002741 广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票方案的论证分析报告 2023年2月 目录 一、本次向特定对象发行股票的背景和目的 1 (一)本次发行的背景 1 (二)本次发行的目的 3 二、本次发行证券及其品种选择的必要性 4 (一)本次发行证券的品种 4 (二)本次发行证券品种选择的必要性 4 三、 本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 5 (一)本次发行对象的选择范围的适当性 5 (二)本次发行对象数量的适当性 5 (三)本次发行对象的标准的适当性 5 四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 7 (一)本次发行定价的原则和依据及其合理性 7 (二)本次发行定价的方法和程序及其合理性 7 五、本次发行方式的可行性 9 (一)本次发行方式合法合规 9 (二)本次发行的审议程序合法合规 10 六、本次发行方案的公平性、合理性 12 七、本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施 13 (一)本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 13 (二)本次发行摊薄即期回报的风险提示 15 (三)公司应对本次发行股票摊薄即期回报的措施 15 (四)相关主体关于本次发行股票摊薄即期回报采取填补措