网上报税流程图.ppt

第三十页，共四十六页。 文书查询：起草-提交-受理-退回 第三十一页，共四十六页。 注意： 已经申请的文书在没有受理完成之前 不能再次提起同样的申请 第三十二页，共四十六页。 发票管理 第三十三页，共四十六页。 * 临沂市网上办税厅系统培训 临沂市国税局主办、费县国税局协办 临沂和华中税信息科技有限公司技术、服务支持 第一页，共四十六页。 登陆方式 1 ： 在百度搜索中输入：临沂市国税局 直接点击浮动图片：网上办税厅 第二页，共四十六页。 第三页，共四十六页。 第四页，共四十六页。 登录方式 2： 第五页，共四十六页。 在登录窗口输入纳税人识别号和密码，点击“登录”进入临沂市国家税务局办税服务厅界面。 第六页，共四十六页。 第七页，共四十六页。 第八页，共四十六页。 第九页，共四十六页。 注意事项 1 初始密码是纳税人税号的后六位 2 为了系统的安全性，第一次登陆系统平台 的时候一定要去修改初始密码 3 浏览器设置修改（为了正常登陆系统平台对报税机器浏览器进行必要的设置） 具体设置： 第十页，共四十六页。 第十一页，共四十六页。 1）打开IE浏览器工具－Internet选项(O) 第十二页，共四十六页。 2）安全—可信站点—站点（弹出可信站点对话框 ） 第十三页，共四十六页。 将该网站添加到区域中去： 对该区域中的所有站点要求服务器验证(https:)的选项（S） 如果有对号去掉前面的对号 第十四页，共四十六页。 3）自定义级别---将安全设置内容中所有的ActiveX控件设置为“启用” 重置---安全级低一直点击确定退出 第十五页，共四十六页。 第十六页，共四十六页。 第十七页，共四十六页。 系统页面简介 第十八页，共四十六页。 第十九页，共四十六页。 修改密码（右上角） 第二十页，共四十六页。 办税区 第二十一页，共四十六页。 企业内部用户维护：增加操作员及设置相应权限 第二十二页，共四十六页。 纳税申报： 第二十三页，共四十六页。 季度所得税注意事项： 季度所得税查账征收报表第8栏：“实际已预缴所得税额”的累计数是从CTAIS2.0征管系统中提取得到，此栏数据不能自行更改。如有出入需联系分局相关税务人员查实后从CTAIS2.0征管系统中修改，并重新提取数据。 季度所得税查账征收报表第9栏：“应补（退）所得税额”累计数为本期实际扣缴得所得税额。 第二十四页，共四十六页。 增值税注意事项： 1 填表顺序必须按照： 表一，表二，主表（增值税申报表） 填写完毕之后，这三张表无论哪张表需要修改都需要 按表一表二主表顺序重新进行保存 2 新增财务报表模块，填写05版或07版的资产负债表、利润表、现金流量表。 3 网上办税厅系统中本期认证的发票申报抵扣时应填写在附表（二）中第四项：“其他” 中的35栏“防伪税控系统开具的增值税发票”。填写完成后附表（二）的第1栏、第2栏数据将会自动生成，就无需填写了 4 固定资产进项税额抵扣情况表（必须保存） 如果企业没有固定资产也需要保存下这张空表，否则不能申报成功 5 运输发票： 公路发票明细数据一定不要从本系统录入！更不能通过联运发票的方式录入。 附表二中正常填写。 铁路，航空，管道，海洋需要从本系统汇总录入 6 一定要查看反馈信息，确认是否申报成功 7 撤销申报 在上传完申报数据以后，报税清卡之前，可以进行撤销申报。 提出撤销申报申请后需等待税局人员审查同意后方能撤销。 第二十五页，共四十六页。 新版财务报表注意事项 根据山东省国税局相关文件要求，自2010年2月1日起纳税人每月的前15天需报送新版的财务报表。 （一）执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》的纳税人，报送2005版“资产负债表”、“损益表”、“现金流量表”和相关附表。 （二）执行《企业会计准则》的纳税人，报送2007版“资产负债表”、“损益表”、“现金流量表”所有者权益（股东权益）变动表和相关附表 。 （三）实行汇总申报纳税的分支机构纳税人，不需要独立报送财务会计报表，由总机构按照规定统一汇总报送财务会计报表，总机构主管税务机关通过综合征管软件V2.0财务会计报表模块统一录入。 （四）执行《金融企业会计制度》的纳税人，执行《企业会计准则》的商业银行、保险公司、证券公司纳税人，及其他纳税人的财务会计报表，综合征管软件V2.0暂不能够实现存储的，待总局综合征管软件V2.0增加相应