负债业务的经营管理 .pptVIP

第二节 商业银行的存款业务 2、超级可转让支付命令账户（） 1985年初，美国金融当局又批准商业银行开办另一种新型帐户，即超级帐户，该帐户没有利率上限，但有最低存款额限制。法定最低开户金额和平均余额为2500美元，但支付命令不受限制。对保持2500美元或更大余额的账户，利率不受管制；但是如果账户余额低于最低限额，则只支付与普通可转让支付命令账户同样的利息。 由于该帐户作为转账帐户需要交纳存款保证金，银行为吸引客户还通常提供一定的补贴和奖励，因此该帐户成本较高，利息要低于货币市场存款帐户，流动性优于货币市场存款帐户，客户要按月支付服务费。 第十八页，共六十四页。 第二节 商业银行的存款业务 3、货币市场存款账户（） 货币市场存款帐户（）是活期存款和定期存款的混合产品。该帐户不仅对居民和非营利机构开放，而且也对营利机构开放，这极大地拓展了该帐户的存户基础。在该帐户下，存户享有联邦存款保险和一定限度的交易帐户方便。该帐户所适用的利率比较灵活。该帐户能有条件地使用支票，而且银行向其提供的利率能迅速反映利率变动，并不存在利率上限的限制，故颇具竞争能力。 第十九页，共六十四页。 第二节 商业银行的存款业务 货币市场存款账户（）的特点 要有2500美元的最低限额； 没有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率为基础随时计算的； 10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险； 存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐，其中3次以下可使用支票，但个人取款不受限制； 对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提款时应提前7天通知的权利。 第二十页，共六十四页。 第二节 商业银行的存款业务 4、可转让定期存单（） 可转让大额定期存单（），是一种流动性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。存单是商业银行规避利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行相对市场份额下降所作出的竞争性反映。存单是建立在资本市场和资产证券化基础上的金融创新。 具有以下特点：（1）不记名；（2）期限固定且较短；（3）面额固定、较大；（4）利率较高；（5）到期以前可以转让。 第二十一页，共六十四页。 第二节 商业银行的存款业务 可转让定期存单（）的优势 （1）对银行来说， 可以帮助商业银行筹措到一笔稳定而且金额较大的资金； （2）对购买者来说，既有定期存款的收益，又具有活期存款的流动性，而且具有较高的安全性。自1961年2月美国纽约花旗银行开始发行后，在很短的时间内就在各国普遍流行起来。 是一种固定期限、固定利率的、可在市场上转让的银行存单，它是西方商业银行执行负债管理政策的主要金融中介工具。 面额较大，10万至100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款，且可随时在二级市场出售转让，因此对客户颇具吸引力。 第二十二页，共六十四页。 第二节 商业银行的存款业务 5、自动转帐服务帐户() 是美国商业银行在1978年推出的一种创新的存款工具，是指存户可以同时在银行开立两个帐户：即储蓄帐户和活期存款帐户。活期存款帐户的余额要始终保持1美元，但存户可以开出超过1美元的支票，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。开立自动转账服务要求缴纳存款准备金，而存户对于银行提供的转账服务需要支付一定的服务费。 第二十三页，共六十四页。 第二节 商业银行的存款业务 6、协定账户() 协定账户()是自动转账账户的进一步发展，该账户是银行与客户达成协议，客户授权银行将款项存在活期存款账户、货币市场互助基金账户或可转让支付命令账户中的任何一个账户。对于活期存款或可转让支付命令账户，一般都规定一个最低余额，超过最低余额的款项由银行自动转入同一存户的货币市场互助基金上，以便取得较高的利息收入。若低于最低限额，可由银行自动将同一存户在货币市场互助基金账户上的部分款项转入活期存款账户或可转让支付命令账户，以补足最低余额。 第二十四页，共六十四页。 第二节 商业银行的存款业务 7、个人退休金账户（） 所有有工资收入者都可开立个人退休金账户。 其开办初衷是为了那些未参加养老基金的个人把递延税金存入退休基金中 ,并规定凡年龄在70.5岁以下的任何在职职工都可参加，每年个人最大的存入额为2000美元或收入的100%以下；夫妻双方都有收入的，最高存入额为4000美元；若夫妻双方有一方无工作的，也可参加，但每年存入的总额不得超过2250美元；另外，若存户在59.5岁以前从个人退休金帐户中支取款项，则要交纳10%的罚金。 开立此账户可以不受利率上限的制约，并且可以享受免税待遇