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第八讲 财务函数 1. FV函数 语法格式如下： FV(rate, nper, pmt, pv, type) Rate：各期利率。 Nper：总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pmt：各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。如果忽略 pmt，则必须包括 Pv 参数。 Pv：现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。如果省略 Pv，则假设其值为零，并且必须包括 pmt 参数。 Type：数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期末还是期初。如果省略 type，则假设其值为零。 第二十八页，共七十一页，2022年，8月28日 第八讲 财务函数 2. PMT函数 PMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。 经济含义：若现值为P，期利率为i，求连续n期与其等值的每期期末的等额支付值A。 0 1 2 3 4 n-2 n-1 n i A=? P P，i，n——A 第二十九页，共七十一页，2022年，8月28日 第八讲 财务函数 2. PMT函数 经济含义：在利率i时，第n期末的一元钱相当于每期期末的多少元钱，也可理解为在存款年利率为i时，第n年年末要偿还一笔资金F，从现在起每年年末应该向银行存款多少元钱。因此，又称为资金偿还公式。 F 0 1 2 3 4 n-2 n