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预算支出管理流程 一、 总则 （试行稿） 第一条 为细化公司管理，加强预算考核，制定本流程。 第二条 本流程所指“预算支出”，包括公司所有资金支出项目和涉及资金支出的事项。 第三条 本流程为资金支出前预算审核流程，资金支出发生后入帐、报销流程按原规定执行。 二、 管理流程 第四条 本流程将公司资金支出分为 2000 元以下和 2000 元以上两 个额度。不同额度的资金支出通过不同的流程审核。其中 2000 元以下预算支出按原有审批流程进行。2000 元以上预算支出， 应遵循下列第五条、第六条、第七条、第八条流程审批。 第五条 2000 元以上现金借款流程：借款部门申请（部门经理签字） ——主管副总经理签字——管理部核对预算——财务部核准数额——总经理审批。 第六条 2000 元以上物资申购流程：支出部门申请（部门经理、主 管副总经理签字）——采购部门初审——管理部核对预算——财务部复核——主管采购副总经理签字——总经理审批。 第七条 2000 元以上款项支付流程：部门申请付款（部门经理、主 管副总经理签字）——管理部核对预算——财务部复核——总经理审批。 第八条 工程建设、固定资产采购、营销宣传活动等非资金直接支出事项的请示报告、计划方案，如预计工作推进过程中有超过 2000 元以上资金支出的，事前要按以下流程呈报审批：责任 部门申请（部门经理签字）——主管副总经理签字——管理部核对预算——财务部核准数额——总经理审批。 第九条 上述各流程在运转过程中，经办部门有责任核对流程执行情况。流程中上一级责任人（部门）未审批的，下一级核对和审批人（部门）有权拒绝签批。 第十条 以上流程审批，均以各部门月度预算为主要参考。 第十一条 公司其他规定与本流程冲突时，以本流程要求为准。本流程未明确的资金预算支出事项，由管理部和财务部协商解决。 三、 附则 第十二条 本流程经总经理办公会审批后试行，试行期三个月。试行期间发现问题可及时与管理部、财务部沟通。