小额贷款风险管理操作实务.pptxVIP

小额贷款风险管理操作实务第1页/共48页 2023/5/72目 录一、风险基础知识二、小额贷款风险三、业务风险管理四、逾期贷款处理第1页/共47页第2页/共48页 2023/5/73一、风险基础知识1、风险起源 “风险”一词的由来，最为普遍的一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞为生的渔民们，每次出海前都要祈祷，祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在出海时能够风平浪静、满载而归；他们在长期的捕捞实践中，深深的体会到“风”给他们带来的无法预测无法确定的危险，他们认识到，在出海捕捞打鱼的生活中，“风”即意味着“险”，因此有了“风险”一词的由来。 第2页/共47页第3页/共48页 2023/5/74一、风险基础知识2、风险定义：风险的定义有两种。（1）狭义：强调风险表现为不确定性（2）广义：强调风险表现为损失的不确定性第3页/共47页第4页/共48页 2023/5/75节能贷款碳贷通：节能项目贷款，免抵押、零首付、二周内资金全额到账碳险通：节能项目保险，节能能力全责保险、项目收益权保险节能技术方案保险机构、银行机构认可认证电话：0755 了解更多，搜索 碳战军团第4页/共47页第5页/共48页 2023/5/76一、风险基础知识生产风险环境风险技术风险人员风险财务风险经营风险信用风险销售风险3、现代企业内部管理风险第5页/共47页第6页/共48页 2023/5/77一、风险基础知识经济环境金融政策---利率、汇率CPI指数通货膨胀行业环境产品生命周期产业政策同行不正当竞争4、现代企业外部环境风险第6页/共47页第7页/共48页 2023/5/78一、风险基础知识5、风险时刻存在任何项目的重要风险处理失当都可能导致企业经营的失败，造成巨大的经济损失，对作为债权人的小贷公司形成风险。信贷工作接触到各行各业，对各行业风险都要有所了解。第7页/共47页第8页/共48页 2023/5/79二、小额贷款风险特点“短、频、快”资金成本较高---风险与收益成正比 银行基准利率4.875‰------目前普遍12‰我公司利率19.2‰国家保护的利率19.5‰-----民间借贷第8页/共47页第9页/共48页 2023/5/710二、小额贷款风险小贷客户需求1、短期资金周转需求由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成本高的资金风险会增大，同时会企业利润，不利借款企业的发展。2、有好的产品（项目、机会）急需资金新产品进入市场初期、涨价前的进货、拿到大额订单3、借款人为了少亏，两害相较取其轻例如：银行贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款会严重影响到企业的正常经营，虽然利息较高，企业仍需要第9页/共47页第10页/共48页 2023/5/711二、小额贷款风险（一）借款人经营风险借款人经营风险直接传导给债权人借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素不能或不愿按期归还贷款本息的风险。第10页/共47页第11页/共48页 2023/5/712二、小额贷款风险（二）员工的操作风险（风险贯穿整个业务过程）操作风险是指公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。第11页/共47页第12页/共48页 2023/5/713二、小额贷款风险主要包括员工操作失误：审核失误、文书填写失效违反操作规程(逆程序)信贷决策失误：投放方向第12页/共47页第13页/共48页 2023/5/714三、风险管理识别借款人经营风险降低操作风险建立风险预警机制贷款风险控制第13页/共47页第14页/共48页 2023/5/715（一）识别借款人经营风险财务信号市场信号行为信号其他信号第14页/共47页第15页/共48页 2023/5/716（一）识别借款人经营风险1、财务信号。财务信号一般包括借款人各项财务指标等指标低于行业平均水平或有较大变动。如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等变化。第15页/共47页第16页/共48页 2023/5/717企业针对不同报送对象做不同的账。一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收入做调整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一点盈利。二是报送银行，以出入库单据作为收入和成本计量依据。做出的报表通过虚增资产，多记收入、少计成本费用使之与贷款规模相适应，盈利水平、各项比率满足银行检查要求。三是对股东的报表。相对真实，以真实发生的收入、支出做依据。-------我们需要看到的报表四是根据监管部门的要求报送相应报表，如统计报表、行业监管报表等。第16页/共47页第17页/共48页 2023/5/718财务报表失真问题1、虚增存货，市价单价100元，账面单价200元。2、虚增土地价值，市价20万/亩，表上100万/亩