中色股份：大华会计师事务所关于有色矿业集团财务有限公司内部风险评估说明的审核报告.docxVIP

关于有色矿业集团财务有限公司 内部风险评估说明的审核报告 大华核字[2023]006848 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership) 关于有色矿业集团财务有限公司 内部风险评估说明的审核报告 目 一、 审核报告 二 、 内部风险评估说明 录 页 次 1-2 1-12 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话： 86 (10) 5835 0011 传真： 86 (10) 5835 0006 关 于 有 色 矿 业 集 团 财 务 有 限 公 司 内 部 风 险 评 估 说 明 的 审 核 报 告 大华核字[2023]006848 号 中国有色金属建设股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了有色矿业集团财务有限公司(以下简称“财 务公司”) 管理层对 2022 年 12 月 31 日与其经营资质、业务和风险状 况相关的风险评估说明。提供真实、合法、完整的资料，建立健全并 合理设计各项内部控制制度，是财务公司管理层的责任。我们的责任 是对财务公司管理层所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风 险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价财务公司与其 经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和 执行情况，以及我们认为必要的其他程序，但目的并非为财务报表的 公允性及内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的审核为发表 意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》。 二、未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的 《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，各项监管指标均符合该 大华核字[2023]006848 号内部风险评估说明的审核报告 办法第三十四条的规定要求。 三、财务公司经营业绩良好，内控健全，公司根据对风险管理 的了解和评价，未发现财务公司风险管理存在重大缺陷。 本报告仅供中国有色金属建设股份有限公司上报深圳证券交易 所审核使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。 附件：有色矿业集团财务有限公司内部风险评估说明 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 中国注册会计师： 刘学传中 刘学传 杨雁杰 二〇二三年四月二十六日 有色矿业集团财务有限公司 内部风险评估说明 有色矿业集团财务有限公司 内部风险评估说明 一、公司基本情况 有色矿业集团财务有限公司 (简称“公司”或“本公司”) 是由 中国有色集团及其下属成员单位共同出资设立的非银行金融机构， 于 2019 年 8 月在原大冶有色金属集团财务有限责任公司 (成立于 2014 年 1 月 22 日) 基础上经中国银保监会批准重组设立的。2019 年 11 月 26 日，经湖北银保监局审批，本公司营业地址由湖北省黄 石市下陆区下陆大道 2 号金花小区五期 5-9 号迁至湖北省武汉市武 昌区徐家棚街徐东大街 6 号汇通天地 A 塔栋 14 层，目前已按照相关 法定程序完成了金融许可证、营业执照等变更工作，注册资本从 5 亿元增至 30 亿元。公司金融许可证编码：L0188企业法 人营业执照统一社会信用代码：91420200090592862E。 按照营业执照的经营范围，本公司可以开展如下业务：吸收成 员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成 员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融 资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借； 办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收 益类有价证券投资；银保监会批准的其他业务。 本公司承接了大冶有色金属集团财务有限责任公司即期结售汇 业务的资质 (鄂汇复[2017]8 号)，并 2019 年 10 月成为银行间外汇 市场会员 (中汇交发[2019]359 号)，本公司已具备即期结售汇业务 的能力。 二、内部控制基本情况 (一) 控制环境 1.三会一层 本公司按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》等法律法 规要求，设立了股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体的现 代化公司治理体系，按照决策系统、监督反馈系统、执行系统互相 制衡的原则，建立了良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报 告关系清晰的组织结构，明确了各治理主体的议事规则，充分实现 各治理主体相互独立、有效制衡。董事会下设风险管理委员会、审 计委员会和提名与薪酬委员会三个专业委员会。高级管理层下设投 资决策委员会、贷款审查委员会、信