工程项目动态成本五大台账.xlsxVIP

附件1： 内部 序号 表格名称 基本要求 逻辑思路与注意事项 检查复核要点 1 成本动态台帐 1、若方案版目标成本未审核完成之前暂定参照投资版目标成本； 2、方案版目标成本审核完成后及时更新数据； 3、若发生目标成本调整或追加应及时更新数据。 4、对本月动态与（方案版目标成本+调整）差异超过±300万的一级科目（建安二级）做出相关说明 5、对本月与上月动态成本差异超过±100万的一级科目（建安二级）做出相关说明 《动态成本台账》中的C、D、E列（目标成本）、N、O、Q列（差异说明）需直接录入，其他内容均由公式自动取数。 1、线下动态台账中目标成本与审批通过的方案 版目标成本数据是否不一致； 2、校验行（如≠0 说明数据统计有误），已发生合同成本、已发生无合同成本、累计待发生合约规划列是否不为0 2 合同台帐 1、仅录入合同（不包含三费一税），定标时即应计入合同台帐中； 2、合同编号的唯一性； 3、合同应拆分至与《动态成本台账》一致的科目等级； 4、当变更签证台帐用到新的科目时一定要在合同台帐中增加拆分行！ 5、注意数据的逻辑性、及时对预算与结算数据进行刷新； 6、准确维护合同信息，对合同模式（单价合同、总价合同等）、合同执行情况（正在执行或已结算等）进行准确登记。 1、预估结算金额=合同金额+已发生签证+已发生变更+图差+价差+争议与索赔+预估变更； 2、预算未刷新前预估变更=合约规划预留金（建议为规划金额-招标控制金额）-争议与索赔，通常情况下总承包合同与土石方、支护降水、桩基工程考虑争议与索赔费用，一般按规划金额1%-2%考虑（建议值，视工程实际情况定） 3、预算未刷新前预估变更=未发生签证+未发生变更+图差+价差+补充协议金额，故在刷新后图差及价差金额以及在签证变更发生费用时均要从预估变更金额中相应扣除相关费用； 4、施工图刷新后预算金额=合同金额+图差+价差； 5、预估变更要随着项目的进展不断进行合理预估及合理调整。 3 设计变更台帐 1、即时发生，即时录入 2、已经确认金额的按审批金额录入；未审批完成的，确认金额一列暂时按照预估金额填写，并在单元格中批注“设计变更/签证未最终确认，暂用预估金额” 3、对应合同编号以及对应科目 录入完成后检查下合同台帐中签证、变更数据是否有更新并是否正确 1、每份合同设计变更的累计金额与合同台账中所对应的该合同设计变更累计金额是否不一致； 2、设计变更金额是否准确链接入对应合同 4 签证台帐 1、每份合同签证的累计金额与合同台账中所对应的该合同签证累计金额是否不一致； 2、签证金额是否准确链接入对应合同 5 无合同费用台帐 1、即时录入工程以及非工程类费用； 2、非工程类费用按对应发生条目进行录入，与线上保持一致； 3、对应成本科目应与《动态成本台账》保持一致 需与财务核对、确认的数据 6 待发生合约规划 1、当待发生合约规划转化为已发生成本时（合同成本、无合同费用、签证变更），应立即全额（包含合同预留金）从待发生合约规划中扣除； 2、每项待发生合约规划的确定，需根据项目实际合约规划内容和范围进行合理填报（H列“合同范围”），并在R列“备注”中说明成本预测依据； 3、不允许将目标成本、已发生成本、待发生合约规划做简单算术加减进行平衡，即不允许出现：待发生=目标成本-已发生 1、若合约规划中包含两个标段，有一个标段提前定标，在计入合同台帐的同时，待发生合约规划金额应该按照建筑面积或者规划金额计算依据、合理将一标段费用扣除； 5、若合约规划不存在分标段时，应在其定标阶段、将此待发生合约规划完全转换为发生成本，即转入合同台帐中； 6、定标金额与招标控制（非目标成本）金额之间的价差建议释放至结余中，规划金额与招标控制金额之间的价差应转换为预估变更费用。 7 面积变化跟踪表 8 工程进度表 每月按项目实际进度更新