《企业风险管理》第5章 风险识别方法.pdfVIP

第五章 风险识别方法 本章主要内容 •风险损失清单法 • 现场调查法 •流程图法 • 因果图法和事故树法 5.1 风险损失清单法 • 5.1.1 风险损失清单 • 风险损失清单是按照直接损失风 险、间接的或引致的损失暴露和第 三方责任三大项编制的。 法 • 风险管理单位在设计本单位使用的风险 识别清单时，需要注意以下几个方面的 问题： • （1）风险损失清单越详细、越完善，就 越能够全面识别风险管理单位面临的各 种风险，有利于减少风险事故的发生。 • （2）风险损失清单可以根据风险管理单 位的具体实际需要制作。 • （3）风险损失清单需要不断调整 5.1.3 风险损失清单法识别风险的优缺点 优点 （1）运用风险损失清单发现、识别风险，可以 降低风险管理的成本。 （2）运用风险损失清单发现、识别风险，可以 避免遗漏重要的风险源。 缺点 （1）风险损失清单不是识别风险的万能方法， 不可能概括风险管理单位面临的特殊风险。 （2）风险损失清单只考虑了纯粹风险，没有考 虑投机风险。 5.2 现场调查法 5.2.1 现场调查法概述 现场调查法是一种常用的风险识别方法 现场调查法是风险管理人员亲临现场，通 过直接观察风险管理单位的设备、设施、 操作和流程等，了解风险管理单位的生产 经营活动和行为方式，调查其中存在的风 险隐患。 5.2.2 现场调查法的步骤 1．调查前的准备工作 2．现场调查和访问 3．调查报告 优缺点 优点 （1）可以获得风险管理单位从事活动的现场调 查材料。 （2）能够了解风险管理单位的资信状况，避免 道德风险的发生。 （3）有效的现场调查可以防止风险事故的发 生。 缺点 （1）采用现场调查法耗费的时间比较多。 （2）现场调查的管理成本比较高，包括现场调 查人员成本、现场安排等，比较费时费力。 5.3 流程图法 5.3.1 流程图的类型 （1）按照流程路线的复杂程度，流程图可 以分为简单流程图和复杂流程图。 （2）按照流程的内容，流程图可以分为 内部流程 （3）按照流程图的表现形式，流程图可 以分为实物形态流程图和价值形态流程 图。图和外部流程图。 图5.1 某公司劳动保护用品发放流程 图5.2 知识绩效的模糊评价流程 图5.3 产品生产销售外部流程图 5.3.2 绘制流程图的方法 绘制流程图通常需要按照以下步骤进行。 （1）调查活动（或工序）的先后顺序，不能将 活动（或工序）的先后顺序颠倒。 （2）分清流程中的主要活动（或工序）和次要 活动（或工序），主要活动（或工序）必须绘制 在流程图上，有些次要活动（或工序）可以不绘 制在流程图上。 （3）先绘制流程图的主体部分，再加入分支和 循环。 （4 ）用方框标示活动（或工序）时，需要用文 缺点 优点 （1）流程图可以比较清楚地反映活动（或工序 ）流程的风险。 （2）流程图强调活动的流程，而不寻求引发风 险事故的原因。 （3）流程图法识别风险需要流程图解释的配 合。 缺点 （1）流程图法不能识别企业面临的一切风险。 （2）流程图是否准确，决定着风险管理部门识 别风险的准确性。 5.4 因果图法和事故树法 5.4.1 因果图法 1．因果图的绘制 2．绘制因果图的注意事项 3．因果图法的缺陷 5.4.2 事故树法 1．事故树分析 事故树法的理论基础是，任何一个风险 事故的发生，必定是一系列事件按照时间 顺序相继出现的结果，前一事故的出现是 随后发生事件的条件，在事件的发展过程 中，每一事件存在两种可能的状态，即成 功或失败。 5.4.2 事故树法 事故树法识别风险的优点 （1）运用事故树法可以判断系统内部发生变化 的灵敏度。 （2）运用事故树法可以识别风险。 （3）运用事故树法可以确定消除风险事故的措 施 事故树法识别风险的缺点 （1