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财务部规章制度 总则 一、为加强公司的财务治理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营治理和提高经济效益屮 的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责清楚，参照有 关规定，制定本制度。 二、公司的财务治理工作，应遵守国家有关法律。法规的规 定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务 打算治理,到达提高经济效益的目的。 三、公司设立财务部，负责财务治理,由指定股东直接领导，工 作人员配置为主办会计、出纳〔销售会计〕。 四、财务部的职能是： 〔一〕 向公司负责，向全部股东负责； 〔二〕 认真贯彻执行国家有关的财务治理制度和公司规章制度, 认真履行其工作职责； 〔三〕负责制订公司财务、会计核算治理制度,建立健全公司 财务治理、会计核算、稽核审计等有关制度，并催促各项制度的 实施和执行； 〔四〕协同公司领导共同组织编制公司年、季度本钱、利润、资金、费用等有关的财务指标打算，定期检查、监视、考核打算 的执行状况， 结合经营实际，准时调整和掌握的实施;规定，及 时、准确、完整的填制凭证、等记账雹对账和报账等日常会计核 算、分析和考核工作； 〔六〕 负责流淌资金的治理，合理的、有打算的调整占用资金; 〔七〕 负责公司固定资产和低值易耗品的治理，办理固定资产 的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政 部做好盘点清查工作，并提出日常选购、领用、保管等工作建议 和要求，厉行节约，杜绝铺张； 〔八〕 负责公司产品本钱的核算工作，正确分摊本钱费用，制 定适合公司特点和治理要求的核算方法，指导各核算单位正确进 行本钱费用及内部经济核算工作,力争做到本钱核算标准化，费 用掌握合理化； 〔九〕 定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分 析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总 结阅历， 找出经营活动屮产生的问题，提出改进意见和建议，同 时提出经济预警和风险掌握实施，推测公司经营进展方向； 〔十〕负责办理现金收支和银行结算业务，准时登记现金和 银行日记账，妥当保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支 票等重要票据；娴熟把握、领悟有关财政税收政策，合理筹划纳 税，按时上交税款； 〔十一〕负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监视和 审计监视，加强会计档案的治理工作，依据有关规定，对公司财务 收支进展严格监视和检查； 〔十二〕乐观为经营治理效劳，促进公司取得较好的经济效益; 〔十三〕留意会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高 会计 人员专业技术水平，推动会计工作现代化治理进程； 〔十四〕认真完成公司领导交办的其他工作任务。一、工作岗位职责 一、主办会计职责 〔一〕 帮助财务负责人完成财务治理制度的制定、完善和执 行工作； 〔二〕 负责各项资金使用和费用开支的审核，严格掌握本钱; 〔三〕 负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作； 〔四〕 负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作； 〔五〕 帮助、监视出纳现金盘点工作,确保现金帐实相符； 上一篇:会计制度设计概念下一篇：没有了 1财务部行政类办公资产治理制度 1 行政类办公资产治理制度 ?、行政类办公资产分类及治理方法 1 、办公设施类资产： 使用寿命超过三年以上,在使用过程屮能保持原有的实物形 态，如： 办公桌、会议桌、麻将桌、椅子、凳子、沙发、茶几、 书柜、音响设备 〔含调音台、麦克风、音响〕、投影仪、摄像机、照相机、冰柜、空调、冰箱、床、保险柜、打印机、复印机、电 脑、 机、碎纸机、发票打印机、字画、工艺品、演讲台、电 视机、VCD”DVD 播放机、功放、卷柜、饮水机、白板、窗帘、 会议室幕布、刻录机、移动硬盘、扫描仪、电暖气、电风扇等。 以上 2023 年以前购置的资产由企管部统一进展治理、调配、 核销 〔2 0 12 年后增资产由各增资产部门、子公司自行购置、 建立台账治理、调配、核销〕，领用部门签字，领出后由领用部门 负责保管，正常磨损由企管部统一修理，人为损坏丧失由责任人 按原价〔未追查到责任人的由部门负责人〕进展赔偿。 2、办公消耗类资产： 以下低值易耗品实行量化治理，每人每年 60 元，员工自 行选购，由部门、子公司负责人签字，财务部按此标准予以核实 并报销。明细：中性笔、油笔、铅笔、自动铅、订书机、起钉器、 剪刀、美工刀、小刀、刀片、票夹子、文件栏、文件夹、比例尺、 印台、U 盘、中性笔芯、油笔芯、账本、文件袋、帐袋、自动铅 芯、订书钉、大头针、笔记本、曲别针、帐页、抽杆夹、档案袋、复写纸、口曲纸、牛皮纸、橡皮、涂改液、胶水、固体胶、胶带 纸、台历、清洁用品、电池等。 入职人员各治理部门应依据实际工作配备根本办公用品, 配备清单如下：文件栏 1 个、碳素笔 2 支、剪刀 1 把、胶水 1 个、