保险学课件：保险经营风险及其防范.pptVIP

Trieschmann, Hoyt Sommer 保险经营风险及其防范 第一节　保险经营风险的特征 第二节　保险经营风险的类型及其成因 第三节　保险经营风险的技术分析 第四节　保险经营风险的防范 * 第一节 保险经营风险的特征 保险经营风险的特征 射幸性 非控性 突发性 联动性 * 第二节 保险经营风险的类型及其成因 一、承保风险 （一）财务风险 含义：财务风险指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所导致的支付危机。 偿付能力不足的成因 承保金额超过公司的承保能力 市场价格竞争导致赔付率上升 通货膨胀对资本金和总准备金的腐蚀 投资亏损或坏账。 流动性不足的成因主要是投资结构不合理，资产变现能力差。 * 第二节 保险经营风险的类型及其成因 （二）逆选择 成因 保险合同双方当事人掌握承保标的风险信息的不对称，逆选择会因单一费率的险种而强化。 * 第二节 保险经营风险的类型及其成因 （三）道德风险 表现： 制造保险事故 捏造保险事故 恶用保险事故 道德风险由于保险的缘故而诱发，甚至不顾刑事犯罪而达到诈取保险金的目的。道德风险也会因保险从业人员或保险代理人或有关的第三者与投保人或被保险人勾结而具有一定的隐蔽性。 * 第二节 保险经营风险的类型及其成因 （四）竞争风险 价格竞争的内容 在同等承保责任条件下降低费率或提高返还率 在同等费率条件下扩大承保责任范围或提高保险金额 放宽承保条件疏于对保险标的的选择 提高代理回扣或中介佣金以揽保。 价格竞争的导因 保险机制使然 射幸心理使然 吸收现金使然 * 第二节 保险经营风险的类型及其成因 （五）利率风险 利率风险对于寿险公司来说，主要表现为对利差益和费差益的影响。 （六）汇率风险 汇率风险亦为不可控风险，但可以用套头交易等手段避险。 * 第二节 保险经营风险的类型及其成因 二、投资风险 （一）非系统性风险——可控风险 投资项目或对象选择上判断错误 对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成呆账、坏账等的信用风险 投资的流动性结构不合理 投资过于集中，没有贯彻分散原则以控制风险 （二）系统性风险——不可控风险 商业周期风险 利率风险 汇率风险 不可预料的政治风险、政策风险等 * 第三节 保险经营风险的技术分析 一、财务稳定性的含义 保险经营的财务稳定性指经营非寿险业务中使承担的风险同它的赔付能力相适应，表现为积蓄的保险基金满足履行赔偿义务的可靠性程度。 可有情况： 一是财务稳定性良好，即积蓄的保险基金足够履行可能发生的赔付义务 二是财务稳定性恶化，即积蓄的保险基金不足以应付突然发生的较大数额的赔款，如果发生巨额赔款将会遭致经营失败或影响其财务收支平衡。 * 第三节 保险经营风险的技术分析 二、财务稳定性指标 （一）基本系数 式中，δ----损失均方差 P----净保费总额 a----每件标的平均保额 n----保险标的件数 q----期望损失的或然率（期望净费率） （1） * 第三节 保险经营风险的技术分析 （二）险种系数 它是把同一险种（比如车身险）不同组别的财务稳定系数 值加以综合，计算出该险种的综合财务稳定系数。 该险种的综合财务稳定系数 ，比各组单独考察要好多了。这是因为保险赔偿额的均方差指的是正负偏差范围，有的组发生正偏差，有的组则发生负偏差，正负在一定程度上抵消的结果使该险种的财务趋向稳定。 表17-1 （2） * 第三节 保险经营风险的技术分析 （三）综合系数 综合系数是把不同的险种的财务稳定系数加以综合，计算出保险公司全部业务的财务稳定系数，用以衡量该公司总体业务财务稳定性状况。 （3） 综合系数效果与险种系数相同。 * 第三节 保险经营风险的技术分析 三、财务稳定性分析 （一）K值的合理区间 K值是净保险费总额均方差与净保险费总额的比率，故财务稳定性良好或不利的可能性就各占50％。 一般认为， 0K0.1是比较理想的合理区间。 * 第三节 保险经营风险的技术分析 三、财务稳定性分析 （二）K值的影响因素 n值不变 n值不变时，q值越高，K值越小，经营越稳定，否则相反。因为q为期望损失率(期望净费率)，其估计值越大时，积蓄的净保险费总额也就越大，保险公司赔付能力愈强。 此外，市场价格竞争也将导致K值趋大。 q值不变 当q值（净费率）