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财务管理制度完整 进行操作。 (2)负责现金、银行存款、支票等资金的保管和管理，确保资金的安全性和准确性。 (3)及时、准确地登记各项收支款项，编制日报、月报和年报。 (4)做好现金管理和资金预算工作，合理使用资金，提高资金利用效率。 (5)按照公司规定办理各项费用报销和工资发放工作。 (6)定期对现金、银行存款等资金进行盘点和核对，确保账目的真实性和准确性。 (7)完成公司领导交办的其他工作。 第三章财务核算 第一条财务核算的基本要求 1、财务核算必须真实、准确、完整、及时，反映公司的经济活动和财务状况。 2、财务核算必须严格执行国家的会计准则和财务管理制度，确保财务数据的规范化和标准化。 3、财务核算必须按照公司的经营计划和财务预算进行，及时反映经济效益和经营风险。 4、财务核算必须建立健全内部控制制度，防范各种财务风险和经济损失。 第二条财务核算的具体工作 1、编制和执行公司的财务预算，及时反映公司的经济状况和经营效益。 2、建立健全会计档案和财务报表，及时反映公司的经济活动和财务状况。 3、进行成本核算和利润分析，及时反映经营效益和经济风险。 4、进行财务审计和内部审计，及时发现和纠正财务问题和经济风险。 5、加强对资产和负债的管理和监督，确保公司资产的安全和准确性。 6、积极参与公司的经营管理和决策，为公司的发展和壮大提供财务支持和服务。 第四章财务管理 第一条财务管理的基本原则 1、财务管理必须遵循公司的经营计划和财务预算，确保资金的合理使用和效益最大化。 2、财务管理必须建立健全内部控制制度，防范各种财务风险和经济损失。 3、财务管理必须加强对财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务素质和工作效率。 4、财务管理必须积极参与公司的经营管理和决策，为公司的发展和壮大提供财务支持和服务。 第二条财务管理的具体工作 1、制定和执行公司的财务计划和预算，及时反映公司的经济状况和经营效益。 2、加强对资金的管理和监督，确保资金的安全和准确性。 3、建立健全内部控制制度，防范各种财务风险和经济损失。 4、加强对固定资产和库存材料等资产的管理和监督，确保资产的安全和准确性。 5、定期进行财务审计和内部审计，及时发现和纠正财务问题和经济风险。 6、加强对纳税筹划和税务管理的学习和应用，合理避税和减免税款。 7、积极参与公司的经营管理和决策，为公司的发展和壮大提供财务支持和服务。 8、完成公司领导交办的其他工作。 本规定所称资金，指公司库存现金及银行存款。为了规范资金管理，公司实行小额资金总经理批复、重大资金事项集体决策制度。 现金支出方面，单笔支出5万元以下的由总经理批复，超过5万元的需要报经董事会同意后批复。费用支出方面，单笔无正规发票的支出1万元以下（含1万）由总经理批复，超过1万元的需要报经董事会同意后批复。原始单据财务部要留存以备审计部审核。固定资产购置方面，单件价值3万元（含3万元）以下的由总经理批复，超过3万元的需要报经董事会同意后批复。融资或接受外来投资及其他重大资金事项需要董事会集体决策。 库存现金管理方面，原则上库存现金限额应满足公司3～5天的日常零星开支。根据人民银行《现金结算管理办法》，开户银行对每日现金支取有限额要求。借支现金和现金报销超过10000元的，需提前一天和财务部预约。现金收支管理方面，收入的现金应及时送存银行。支付现金可以从单位库存现金中支付或者从银行提取，不得从现金收入中直接支出（即坐支）。所有现金和银行存款的收付，都必须经过会计审核原始凭证无误后填制记账凭证，然后由出纳人员检查所附原始凭证是否完整后办理收付款，并在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。严禁公款私用。现金帐目应日清月结，定期盘点。不得保留账外公款（即小金库）。 银行存款管理方面，支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有付款申请单，按公司付款流程，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印鉴，填写日期、用途，登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。