报销操作程序.docVIP

报销操作程序 （1）支付酒店日常经营中发生有关现金报销的费用。 （2）熟悉掌握现金报销的有关制度，严格执行酒店的具体规定。 （3）接到需报销的发票单据时，需审核： 是否属于酒店经营应报销范围内的费用； 报销凭单中的内容（单位名称、项目、金额）是否清晰，有无涂改迹象； 是否按规定经部门主管人及财务部经理审核签字； 报销金额是否合理。 （4）按报销金额准确付款。 （5）下班前核计当天报销的总金额，同库存现金进行核对，轧平现金帐。 （6）每天及时登记现金日记帐，月底轧平当月现金收支帐。 （7）及时补充库存备用金，取现金需经财务部主管人员审核同意，开出现金支票前往银行领取。 （8）严格遵守现金管理制度，不得挪取库存现金私用。严禁白条抵库。 （9）负责酒店各项经营收支的银行往来业务。 （10）熟悉掌握酒店制定的银行付款的有关规定，并予严格报告。 （11）发生银行付款业务时：1、审核付款发票凭证的内容是否清晰，有无途改迹象。2、审核堆款单同付款发票凭单的项目、金额是否一致，是否已经主管负责人、财务部经理及总经理室签字。对不符合手续的，可予拒付，或退回补办有关手续。3、开出支票或委付单进行付款。正确填写叫款单位名称、付款内容、银行帐号、开户银行、使用日期、大小写金额等。4、盖上酒店的单位印鉴，并送财务部主管负责人，经审核后加盖酒店负责人的印鉴。5、将支票交经办人办理付款结算，或将支票、付委单送开户银行汇付。 （12）严格执行支票的管理制度：1、领用支票必须要有审批手续，有主管负责人的签字。2、请领用人在支票领用本上登记。写清领用日期、付款内容、金额并签名。3、支票在规定的期限内使用。在规定的限期内办理注销手续。 （13）定期去银行办理付委手续，取回收入汇单。 （14）及时编制银行存款的收支会计凭证。 （15）每天及时登记银行存款日记帐。 （16）保管好单位印鉴。 （17）及时取得银行对帐单，逐笔核对银行存款日记帐，发现差错及时纠正。月末做好余额调节表。 （18）保管好银行存款有关单据、帐本。